Skattesæsonen nærmer sig med hastige skridt. Som altid er det vigtigt at få styr på alle tilgængelige kreditter og fradrag for at hjælpe dig og din familie på en højere økonomisk grund.
Der er en vigtig forskel her: Skattefradrag giver en dollar-for-dollar besparelse på din skatteregning. Så en kredit på 1.000 USD vil øge din refusion – eller reducere din skyldige skat – med 1.000 USD. Skattefradrag reducerer i mellemtiden din skattepligtige indkomst. Et fradrag på $1.000 for en person i skatteklassen på 24 procent skaber for eksempel en reduktion på $240 i dit ansvar.
Heldigvis giver nogle af de mere populære pauser en større fordel end tidligere år. Her er 20 af de mere almindelige skattelettelser, som forældre gerne vil kigge efter, når de sætter sig med deres 2021-afkast.
1. Børneskattefradrag
American Rescue Plan Act øgede denne indkomstbaserede kredit til så meget som $3.600 for hvert barn under 6 år og til $3.000 for hvert barn i alderen 6 til 17. Men de fleste forældre modtog allerede halvdelen af det i form af månedlige betalinger fra juli til december sidste år. "Det var et forskud, så du kan få en mindre kredit, når du indgiver din skat og derfor en mindre tilbagebetaling," siger Lisa Greene-Lewis, en skatteekspert hos TurboTax.
Hvis det virker forvirrende at beregne din resterende kredit, skal du ikke bekymre dig. IRS udsender i øjeblikket brev 6419, som viser mængden af børneskattefradrag, du modtog i 2021, og antallet af børn, der blev brugt til at beregne disse betalinger.
2. Børne- og omsorgskredit
Børneskattefradraget er ikke det eneste forældrefokuserede skattefradrag, der blev mere generøst i 2021. Arbejderforældre, der betaler for pasning af børn under 13 år - eller pårørende med psykiske eller fysiske handicap - kan også kræve Børne- og omsorgskredit, som kan hacke op til $4.000 af din skatteregning. Dette beløb går op til $8.000 for to eller flere kvalificerede pårørende.
Ikke alle kvalificerer sig dog til den fulde kredit. Der er en formel, der bruger en procentdel af udgifterne du pådrager dig for din pårørendes pleje, og den samlede kredit udfases ved højere indkomstniveauer.
3. Inddrivelsesrabatkredit
Den tredje stimulusbetaling, der blev udsendt sidste år, var baseret på familiestørrelse og indkomst, men Greene-Lewis siger, at regeringen brugte oplysninger fra 2020 eller endda 2019 selvangivelser til at fastslå, at Information. "Hvis du fik en baby i 2021, vidste IRS det ikke," siger hun.
Du er måske også gået glip af, hvis du havde et fald i indkomst sidste år og var berettiget til en større betaling. De, der fik mindre end det fulde beløb, kan gøre krav på Inddrivelsesrabatkredit på deres tilbagevenden i 2021 for at udligne forskellen.
4. Studielånsrentefradrag
I et typisk år ville de fleste studerende låntagere gøre krav på studielånsrentefradrag, som lader dig trække op til 2.500 USD af finansieringsomkostninger fra din skattepligtige indkomst. I betragtning af den igangværende fastfrysning af føderale studielånsbetalinger har du muligvis ikke noget at trække fra for 2021. Men hvis du alligevel skulle betale studielån sidste år – du har for eksempel private lån – kan du stadig kræve fradraget.
5. Adoptionskredit
Som dem, der har gennemgået processen, godt ved, kan det være en dyrt at adoptere et barn. Du kan muligvis få noget hjælp med det føderale adoptionskredit, hvilket er godt for op til $14.440 pr. berettiget barn. Dette tal udfases dog for familier, der tjener mere end $216.660 i 2021.
6. 529 Uddannelsespareplaner
Så længe du brugte pengene i dit barns 529-plan til at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter - og det inkluderer op til $10.000 om året for privat K-12-undervisning - beskattes din indtjening ikke af IRS. Bidrag til disse konti er ikke skattefrie på føderalt niveau, men mange stater tilbyder et skattefradrag på deres afkast.
7. IRA, 401(k) Bidragsfradrag
Bidrog du med penge til en kvalificeret pensionsordning i 2021? Hvis det er tilfældet, skal du sikre dig, at du får den fulde afskrivning på berettigede bidrag. Du kan kræve et fradrag på op til $19.500 for 401(k) bidrag i 2021, eller op til $26.000, hvis du er 50 år eller ældre.
For 2021 fik du lov til at sætte op til $6.000 i en IRA (eller $7.000, hvis du har nået en alder af 50). Du kan trække hele beløbet fra hvis du indgiver et fælles afkast og tjente 105.000 USD eller mindre — ud over denne tærskel udfases fradraget.
8. Sundhedsopsparingskontofradrag
Høje fradragsberettigede sundhedsordninger er ikke for alle, men de tilbyder lavere præmier og giver dig mulighed for det trække bidrag til en sundhedsopsparing. Så når du bruger en HSA, får du i det væsentlige en rabat, hver gang du betaler en læge- eller hospitalsregning. For skatteåret 2021 fik du lov til at sætte 3.600 USD ind på en konto for kun at blive dækket af dig selv, eller op til 7.200 USD for familiedækning.
9. Fradrag for lægeudgifter
Hvis din familie stod tilbage med latterligt høje lægeregninger i 2021, kan onkel Sam måske tilbyde en vis lindring. Du kan fratrække lægeudgifter der overstiger 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst. Men du skal specificere dine fradrag for at få denne pause, så det betyder at udfylde en Skema A, Udtalte fradrag.
10. Optjent indkomstskattefradrag
Det Optjent indkomstskattefradrag er en livline for lav- og mellemindkomster, der giver op til $5.980 i nødhjælp til familier med to kvalificerede børn. Men så mange som hver femte amerikaner, der er berettiget, går glip af hvert år, siger Greene-Lewis.
Selvom du ikke er i den nederste ende af indkomstspektret, kan du kvalificere dig, hvis du mistede et job sidste år eller så din løn midlertidigt reduceret, siger hun. Og det er nemmere at kvalificere denne skattesæson end de fleste: For 2021 har du lov til at bruge din 2019-indkomst til at beregne EITC, hvis det resulterer i en større refusion.
11. Statslig og lokal skattefradrag
Fradraget for statslig og lokal skat (SALT) giver dig mulighed for at trække op til 10.000 USD om året (eller 5.000 USD for gifte skatteydere, der indgiver særskilt) ejendomsskatter plus enten indkomst- eller salgsskat. Men her er problemet: du kan kun hævde det SALT-fradrag, hvis du specificerer, noget kun en brøkdel af amerikanerne gør. Alligevel kan det være en værdifuld bestemmelse for mange højere indkomster eller dem, der bor i stater med store skattesatser.
12. Rentefradrag for realkreditlån
En anden potentiel skattelettelse, hvis du specificerer: den rente, du betalte sidste år på et realkreditlån, home equity line of credit (HELOC) eller boliglån. Fra 2018 kan du kun fratrække renter betalt på de første $750.000 af gæld. Men dem med lån foretaget før 14. december 2017 er berettiget til den tidligere grænse på 1 mio.
13. Højere uddannelsespoint
Forældre, der er betalt for deres barns skoleundervisning og relaterede materialer sidste år, vil gerne se, om de kvalificerer sig til enten American Opportunity Tax Credit eller den Livslang læringskredit. Der er et par vigtige forskelle mellem dem. AOTC kan for eksempel kun bruges i fire år, mens LLC ikke har et sådant loft. AOTC kan også delvist refunderes - du kan få 40 procent af midlerne tilbage, selvom du ikke skylder nogen skat i 2021.
14. Selvstændig skattefradrag
Selvstændighedsskatten, som består af socialsikrings- og Medicare-skatter, kan være en sjæleknuser for folk, der hænger deres egen tagsten op. Det skyldes, at 15,3 procent af din indkomst går til IRS - både arbejdsgiveren og medarbejderdel af disse skatter.
Men der er en række skatteregler, der hjælper med at modregne din regning ved årets udgang. For eksempel, du kan trække arbejdsgiverdelen fra af din selvstændig skat af din korrigerede bruttoindkomst. Derudover kan du muligvis afskrive 20 procent af din kvalificeret erhvervsindkomst, eller QBI, hvilket yderligere sænker din skatteregning.
15. Selvstændig sygesikringsfradrag
En endnu større afskrivning for mange selvstændige: dine sundhedsudgifter. Hvis du driver din egen virksomhed, du kan muligvis trække alle præmierne fra for dig selv, din ægtefælle og dine pårørende, selvom du ikke specificerer. Du kan dog ikke trække dem fra i måneder, hvor enten du eller din ægtefælle var berettiget til en arbejdsgiverstøttet plan.
16. Hjemmekontorfradrag
Hvis det at gå på arbejde betyder at gå ned ad trappen i din pyjamas, kan du muligvis afskrive omkostningerne ved din hjemmekontor. Men det arbejdsområde skal opfylde standarden "almindelig og eksklusiv brug" - det vil sige, det kan ikke fungere som din mandshule - og det skal være dit primære sted at drive forretning.
17. Fradrag for donationer til velgørende formål
Normalt skal du specificere dine fradrag for at kunne afskrive donationer til velgørende organisationer. Men Kongressen udvidede en CARES Act-bestemmelse, der tillader hver filial at trække $300 i bidrag, selvom du tager standardfradraget for 2021. Hvis du er gift og indgiver en fælles afkast, kan du kræve et fradrag på op til $600.
18. Fradrag for pædagogudgifter
Hvis du er lærer og har betalt for ting som bøger, forsyninger eller computerudstyr ud af lommen, kan du være berettiget til en pause på din formular 1040. Støtteberettigede undervisere kan kræve et fradrag på op til $250, så længe disse udgifter ikke blev refunderet. Genstande, du brugte til at bekæmpe coronavirus, såsom personlige værnemidler og desinfektionsmidler, er også kvalificeret.
19. Energikredit til boliger
At gøre dit hjem grønnere kan ikke kun skære ned på dine energiregninger, men resultere i en pæn rabat på dine føderale skatter. Filere der sætter enheder på plads som f.eks solenergianlæg og jordvarmepumper i 2021 kan opnå en kredit på op til 26 procent af deres værdi.
20. Elektrisk drevet motorkøretøjskredit
Den føderale regering forsøger at fremme overgangen fra biler, der brænder fossilt brændstof, til biler, der får deres strøm fra en stikkontakt. Disse miljøvenlige varianter kommer typisk ikke billige, men IRS hjælper i det mindste med regningen. Den længe navngivne Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit giver en skattelettelse på op til $7.500 på nye køb.
Det faktiske kreditbeløb afhænger af det år og den model, du køber - der er en formel baseret på, hvor meget energi den trækker fra batteriet - men du kan nemt slå din tilladte kredit op på IRS hjemmeside.
Vi håber, at mange af disse skattefradrag og skattefradrag viser sig nyttige for dig og din familie.
