Η φορολογική περίοδος πλησιάζει γρήγορα. Όπως πάντα, είναι σημαντικό να ελέγχετε κάθε διαθέσιμη πίστωση και έκπτωση για να βοηθήσετε εσάς και την οικογένειά σας σε υψηλότερο οικονομικό έδαφος.
Υπάρχει μια σημαντική διάκριση εδώ: οι πιστώσεις φόρου παρέχουν μια εξοικονόμηση δολαρίου προς δολάριο στον φορολογικό σας λογαριασμό. Έτσι, μια πίστωση 1.000 $ θα αυξήσει την επιστροφή χρημάτων σας — ή θα μειώσει τον φόρο που οφείλετε — κατά 1.000 $. Οι φορολογικές εκπτώσεις, εν τω μεταξύ, μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Μια έκπτωση 1.000 $ για κάποιον στο φορολογικό κλιμάκιο 24 τοις εκατό, για παράδειγμα, δημιουργεί μείωση 240 $ στην υποχρέωση σας.
Ευτυχώς, μερικά από τα πιο δημοφιλή διαλείμματα προσφέρουν μεγαλύτερο όφελος σε σχέση με τα προηγούμενα χρόνια. Ακολουθούν 20 από τις πιο κοινές διατάξεις φορολογικών ελαφρύνσεων που θα θέλουν να αναζητήσουν οι γονείς όταν υποβάλουν τη δήλωση του 2021.
1. Πίστωση φόρου παιδιού
Ο νόμος για το αμερικανικό σχέδιο διάσωσης αύξησε αυτήν την πίστωση βάσει εισοδήματος έως και 3.600 $ για κάθε παιδί κάτω των 6 ετών και σε 3.000 $ για κάθε παιδί ηλικίας 6 έως 17 ετών. Αλλά οι περισσότεροι γονείς έλαβαν ήδη το μισό από αυτό με τη μορφή μηνιαίων πληρωμών από τον Ιούλιο έως τον Δεκέμβριο του περασμένου έτους. «Ήταν προκαταβολή, επομένως μπορεί να λάβετε μικρότερη πίστωση όταν υποβάλλετε τους φόρους σας και επομένως μικρότερη επιστροφή χρημάτων», λέει η Lisa Greene-Lewis, φορολογική εμπειρογνώμονας στην TurboTax.
Εάν ο υπολογισμός της πίστωσης που απομένει σας φαίνεται μπερδεμένος, μην ανησυχείτε. Η IRS αποστέλλει επί του παρόντος την επιστολή 6419, η οποία αναφέρει το ποσό των πληρωμών πίστωσης φόρου παιδιού που λάβατε το 2021 και τον αριθμό των παιδιών που χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό αυτών των πληρωμών.
2. Πίστωση Παιδικής και Εξαρτημένης Φροντίδας
Η πίστωση φόρου για παιδιά δεν είναι η μόνη φορολογική απαλλαγή με επίκεντρο τους γονείς που έγινε πιο γενναιόδωρη το 2021. Οι εργαζόμενοι γονείς που πληρώνουν για τη φροντίδα παιδιών κάτω των 13 ετών —ή εξαρτώμενων ατόμων με ψυχικές ή σωματικές αναπηρίες— μπορούν επίσης να διεκδικήσουν Πίστωση Παιδικής και Εξαρτημένης Φροντίδας, το οποίο μπορεί να παραβιάσει έως και 4.000 $ από τον φορολογικό σας λογαριασμό. Αυτό το ποσό ανέρχεται στα 8.000 $ για δύο ή περισσότερα εξαρτώμενα άτομα που πληρούν τις προϋποθέσεις.
Ωστόσο, δεν πληρούν όλοι οι προϋποθέσεις για την πλήρη πίστωση. Υπάρχει ένας τύπος που χρησιμοποιεί ένα ποσοστό των δαπανών αναλαμβάνετε για τη φροντίδα του εξαρτώμενου σας και η συνολική πίστωση καταργείται σταδιακά σε υψηλότερα επίπεδα εισοδήματος.
3. Πίστωση με έκπτωση ανάκτησης
Η τρίτη πληρωμή τόνωσης που εστάλη πέρυσι βασίστηκε στο μέγεθος της οικογένειας και στο εισόδημα, αλλά Ο Greene-Lewis λέει ότι η κυβέρνηση χρησιμοποίησε πληροφορίες από τις φορολογικές δηλώσεις του 2020 ή ακόμα και του 2019 για να καθορίσει ότι πληροφορίες. «Αν έκανες μωρό το 2021, η IRS δεν το γνώριζε», λέει.
Μπορεί επίσης να χάσατε εάν είχατε πτώση εισοδήματος πέρυσι και δικαιούσατε μεγαλύτερη πληρωμή. Όσοι πήραν λιγότερο από το πλήρες ποσό μπορούν να το διεκδικήσουν Πίστωση με έκπτωση ανάκτησης στην επιστροφή τους το 2021 για να καλύψουν τη διαφορά.
4. Έκπτωση τόκου φοιτητικού δανείου
Σε ένα τυπικό έτος, οι περισσότεροι φοιτητές δανειολήπτες θα διεκδικούσαν το έκπτωση τόκων φοιτητικού δανείου, που σας επιτρέπει να αφαιρέσετε έως και 2.500 $ χρηματοοικονομικών χρεώσεων από το φορολογητέο εισόδημά σας. Δεδομένου του συνεχιζόμενου παγώματος στις πληρωμές ομοσπονδιακών φοιτητικών δανείων, ενδέχεται να μην έχετε τίποτα να αφαιρέσετε για το 2021. Αλλά αν έπρεπε ακόμα να κάνετε πληρωμές φοιτητικού δανείου πέρυσι — έχετε ιδιωτικά δάνεια, για παράδειγμα — μπορείτε ακόμα να διεκδικήσετε την έκπτωση.
5. Πίστωση υιοθεσίας
Όπως γνωρίζουν καλά όσοι έχουν περάσει από τη διαδικασία, η υιοθεσία ενός παιδιού μπορεί να είναι μια δαπανηρή προσπάθεια. Ίσως μπορέσετε να λάβετε βοήθεια με την ομοσπονδιακή αρχή πίστωση υιοθεσίας, το οποίο είναι καλό για έως και 14.440 $ ανά επιλέξιμο παιδί. Αυτός ο αριθμός καταργείται, ωστόσο, για οικογένειες που βγάζουν περισσότερα από 216.660 $ το 2021.
6. 529 Εκπαιδευτικά Αποταμιευτικά Σχέδια
Εφόσον χρησιμοποιήσατε τα χρήματα στο σχέδιο 529 του παιδιού σας για να πληρώσετε για εξειδικευμένα έξοδα εκπαίδευσης - και αυτό περιλαμβάνει έως και 10.000 $ ετησίως για ιδιωτικά δίδακτρα K-12 - τα κέρδη σας δεν φορολογούνται από το IRS. Οι συνεισφορές σε αυτούς τους λογαριασμούς δεν είναι αφορολόγητες σε ομοσπονδιακό επίπεδο, αλλά πολλές πολιτείες προσφέρουν έκπτωση φόρου στις δηλώσεις τους.
7. IRA, 401(k) Έκπτωση συνεισφοράς
Συνεισφέρατε χρήματα σε ένα κατάλληλο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα το 2021; Εάν ναι, βεβαιωθείτε ότι λαμβάνετε την πλήρη διαγραφή για τις επιλέξιμες συνεισφορές. Μπορείτε να διεκδικήσετε έκπτωση έως και 19.500 $ για 401(ια) συνεισφορές το 2021 ή έως 26.000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω.
Για το 2021, σας επιτρεπόταν να βάλετε έως και 6.000 $ σε έναν IRA (ή 7.000 $ εάν έχετε συμπληρώσει την ηλικία των 50 ετών). Μπορείτε να αφαιρέσετε ολόκληρο το ποσό εάν υποβάλετε κοινή δήλωση και κερδίσατε 105.000 $ ή λιγότερο — πέρα από αυτό το όριο, η έκπτωση σταδιακά καταργείται.
8. Έκπτωση Λογαριασμού Ταμιευτηρίου Υγείας
Τα προγράμματα υγείας με υψηλή έκπτωση δεν είναι για όλους, αλλά προσφέρουν χαμηλότερα ασφάλιστρα και σας επιτρέπουν να αφαιρέστε εισφορές σε λογαριασμό ταμιευτηρίου υγείας. Έτσι, όταν χρησιμοποιείτε ένα HSA, λαμβάνετε ουσιαστικά έκπτωση κάθε φορά που πληρώνετε έναν λογαριασμό γιατρού ή νοσοκομείου. Για το φορολογικό έτος 2021, σας επιτρεπόταν να βάλετε 3.600 $ σε λογαριασμό για κάλυψη μόνο για τον εαυτό σας ή έως 7.200 $ για οικογενειακή κάλυψη.
9. Έκπτωση ιατρικών εξόδων
Αν η οικογένειά σας έμενε με γελοία υψηλούς ιατρικούς λογαριασμούς το 2021, ο θείος Σαμ μπορεί να προσφέρει κάποια ανακούφιση. Μπορείς έκπτωση ιατρικών εξόδων που υπερβαίνουν το 7,5 τοις εκατό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Αλλά πρέπει να προσδιορίσετε αναλυτικά τις κρατήσεις σας για να λάβετε αυτό το διάλειμμα, επομένως σημαίνει να συμπληρώσετε ένα Πρόγραμμα Α, Αναλυτικές εκπτώσεις.
10. Κερδισμένη πίστωση φόρου εισοδήματος
ο Κερδισμένη πίστωση φόρου εισοδήματος είναι μια σανίδα σωτηρίας για άτομα χαμηλού και μεσαίου εισοδήματος, παρέχοντας έως και 5.980 $ σε ανακούφιση σε οικογένειες με δύο παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις. Αλλά όσο ένας στους πέντε Αμερικανούς που είναι επιλέξιμοι χάνει κάθε χρόνο, λέει η Greene-Lewis.
Ακόμα κι αν δεν βρίσκεστε στο χαμηλότερο άκρο του εισοδηματικού φάσματος, μπορεί να πληροίτε τις προϋποθέσεις εάν χάσατε μια δουλειά πέρυσι ή είδατε τους μισθούς σας να μειώνονται προσωρινά, λέει. Και είναι πιο εύκολο να πληροίτε τις προϋποθέσεις για αυτήν τη φορολογική περίοδο από τους περισσότερους: για το 2021, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το εισόδημά σας για το 2019 για να υπολογίσετε το EITC, εάν αυτό έχει ως αποτέλεσμα μεγαλύτερη επιστροφή χρημάτων.
11. Έκπτωση κρατικών και τοπικών φόρων
Η έκπτωση του κρατικού και τοπικού φόρου (SALT) σάς επιτρέπει να αφαιρέσετε έως και 10.000 $ ετησίως (ή 5.000 $ για έγγαμους φορολογούμενους που υποβάλλουν χωριστά) τους φόρους ιδιοκτησίας συν είτε φόρους εισοδήματος ή πωλήσεων. Αλλά εδώ είναι το τρίψιμο: μπορείτε να διεκδικήσετε αυτή την έκπτωση ΑΛΑΤΙ μόνο εάν αναφέρετε αναλυτικά, κάτι που κάνει μόνο ένα κλάσμα των Αμερικανών. Ωστόσο, μπορεί να είναι μια πολύτιμη πρόβλεψη για πολλά άτομα με υψηλότερα εισοδήματα ή όσους ζουν σε πολιτείες με υψηλούς φορολογικούς συντελεστές.
12. Έκπτωση τόκων στεγαστικού δανείου
Μια άλλη πιθανή φορολογική έκπτωση, αν αναφέρετε αναλυτικά: τους τόκους που πληρώσατε πέρυσι σε ένα στεγαστικό δάνειο, πιστωτική γραμμή μετοχικού κεφαλαίου (HELOC) ή στεγαστικό μετοχικό δάνειο. Από το 2018, μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο τους τόκους που καταβλήθηκαν για τα πρώτα χρέη 750.000 $. Ωστόσο, όσοι έχουν δάνεια πριν από τις 14 Δεκεμβρίου 2017 δικαιούνται το προηγούμενο όριο του 1 εκατομμυρίου $.
13. Μονάδες Τριτοβάθμιας Εκπαίδευσης
Οι γονείς που πληρώνονται για τα δίδακτρα του παιδιού τους στο κολέγιο και το σχετικό υλικό πέρυσι θα θέλουν να δουν εάν πληρούν τις προϋποθέσεις για American Opportunity Tax Credit ή το Πίστωση Δια Βίου Μάθησης. Υπάρχουν μερικές βασικές διαφορές μεταξύ τους. Το AOTC, για παράδειγμα, μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για τέσσερα χρόνια, ενώ η LLC δεν έχει τέτοιο ανώτατο όριο. Το AOTC είναι επίσης μερικώς επιστρεφόμενο - μπορείτε να λάβετε το 40 τοις εκατό των κεφαλαίων πίσω ακόμα κι αν δεν οφείλετε φόρο το 2021.
14. Έκπτωση Φόρου Ελεύθερων Επαγγελματιών
Ο φόρος αυτοαπασχόλησης, ο οποίος αποτελείται από φόρους Κοινωνικής Ασφάλισης και Medicare, μπορεί να είναι ένα συντριβή ψυχής για τους ανθρώπους που κλείνουν το δικό τους βότσαλο. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το 15,3 τοις εκατό του εισοδήματός σας πηγαίνει στο IRS - τόσο ο εργοδότης και μέρος των εργαζομένων αυτών των φόρων.
Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένοι φορολογικοί κανόνες που συμβάλλουν στην αντιστάθμιση του λογαριασμού σας στο τέλος του έτους. Για παράδειγμα, μπορείτε να αφαιρέσετε το τμήμα του εργοδότη του φόρου αυτοαπασχόλησής σας από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας. Επιπλέον, μπορεί να είστε σε θέση να διαγράψετε το 20 τοις εκατό των δικών σας αναγνωρισμένο επιχειρηματικό εισόδημα, ή QBI, μειώνοντας περαιτέρω τον φορολογικό σας λογαριασμό.
15. Έκπτωση ασφάλισης υγείας για αυτοαπασχόληση
Μια ακόμη μεγαλύτερη διαγραφή για πολλούς αυτοαπασχολούμενους: το κόστος υγειονομικής περίθαλψης. Εάν έχετε τη δική σας επιχείρηση, μπορεί να μπορείτε να αφαιρέσετε όλα τα ασφάλιστρα για τον εαυτό σας, τη σύζυγό σας και τα εξαρτώμενα άτομα σας, ακόμα κι αν δεν αναφέρετε αναλυτικά. Ωστόσο, δεν μπορείτε να τα αφαιρέσετε σε μήνες που είτε εσείς είτε ο σύζυγός σας δικαιούστε ένα πρόγραμμα επιδοτούμενο από τον εργοδότη.
16. Έκπτωση Γραφείου Εσωτερικού
Εάν πηγαίνετε στη δουλειά σας σημαίνει να κατεβείτε τις σκάλες με τις πιτζάμες σας, μπορεί να είστε σε θέση να διαγράψετε το κόστος της γραφείο στο σπίτι. Αλλά αυτός ο χώρος εργασίας πρέπει να πληροί το πρότυπο της «κανονικής και αποκλειστικής χρήσης» —δηλαδή, δεν μπορεί να διπλασιαστεί σε σχέση με τον άνθρωπο σας— και πρέπει να είναι ο κύριος τόπος της επιχειρηματικής σας δραστηριότητας.
17. Έκπτωση Φιλανθρωπικών Δωρεών
Κανονικά, πρέπει να αναλύσετε αναλυτικά τις κρατήσεις σας για να διαγράψετε δωρεές σε φιλανθρωπικούς οργανισμούς. Αλλά το Κογκρέσο επέκτεινε μια διάταξη του νόμου CARES που επιτρέπει σε κάθε αρχειοθέτη να αφαιρέσει 300 $ από τις συνεισφορές, ακόμα κι αν λάβετε την τυπική έκπτωση για το 2021. Εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλετε κοινή δήλωση, μπορείτε να διεκδικήσετε έκπτωση έως και 600 $.
18. Έκπτωση δαπανών εκπαιδευτικού
Εάν είστε δάσκαλος και πληρώνετε για πράγματα όπως βιβλία, προμήθειες ή εξοπλισμό υπολογιστή από την τσέπη σας, μπορεί να πληροίτε τα κριτήρια για ένα διάλειμμα στο Έντυπό σας 1040. Οι επιλέξιμοι εκπαιδευτικοί μπορούν να διεκδικήσουν έκπτωση έως και 250 $, εφόσον αυτά τα έξοδα δεν έχουν επιστραφεί. Τα είδη που χρησιμοποιήσατε για την καταπολέμηση του κορωνοϊού, όπως εξοπλισμός ατομικής προστασίας και απολυμαντικά, πληρούν επίσης τις προϋποθέσεις.
19. Ενεργειακή Πίστωση Κατοικίας
Το να κάνετε το σπίτι σας πιο πράσινο μπορεί όχι μόνο να μειώσει τους λογαριασμούς ενέργειας, αλλά να έχει ως αποτέλεσμα μια ωραία έκπτωση στους ομοσπονδιακούς φόρους σας. Filers που τοποθετούν συσκευές όπως π.χ ηλιακά συστήματα ενέργειας και γεωθερμικές αντλίες θερμότητας το 2021 μπορούν να λάβουν πίστωση έως και 26 τοις εκατό της αξίας τους.
20. Πίστωση Electric Drive Motor Vehicle
Η ομοσπονδιακή κυβέρνηση προσπαθεί να ενθαρρύνει τη μετάβαση από τα αυτοκίνητα που καίνε ορυκτά καύσιμα σε αυτά που παίρνουν την ισχύ τους από μια πρίζα. Αυτές οι φιλικές προς το περιβάλλον παραλλαγές συνήθως δεν είναι φθηνές, αλλά το IRS τουλάχιστον βοηθά με τον λογαριασμό. Η μακροχρόνια ονομασία Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit παρέχει φορολογική έκπτωση έως και 7.500 $ για νέες αγορές.
Το πραγματικό ποσό της πίστωσης εξαρτάται από το έτος και το μοντέλο που αγοράζετε — υπάρχει ένας τύπος που βασίζεται στο πόση ενέργεια τραβάει από την μπαταρία — αλλά μπορείτε εύκολα να αναζητήσετε την επιτρεπόμενη πίστωσή σας στο Ιστότοπος IRS.
Ελπίζουμε ότι πολλές από αυτές τις φορολογικές εκπτώσεις και μειώσεις θα αποδειχθούν χρήσιμες για εσάς και την οικογένειά σας.
