Me convertí en padre a principios de este año. Las cosas han ido muy bien. Pero la temporada de impuestos me está poniendo ansioso, o más ansioso que en el pasado año. Mi pregunta principal es sobre las deducciones, que, para mí, son bastante confusos. En términos del panorama general, ¿cómo sé si tiene sentido detallar o reclamar una deducción de impuestos estándar? ¿Qué pasa con las exenciones fiscales? Sé que muchos fueron eliminados en gran parte en la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos, pero ¿queda alguno? También hice algunos trabajos en mi casa este año (renovando una nueva habitación para bebés). ¿Es esto una cancelación de impuestos? ¿Y qué pasa con los nuevos padres? deducciones fiscales y creditos? Sé que esto es mucho, pero ¿puede darnos algún consejo en lo que respecta a las deducciones fiscales? ¿Qué debo considerar y qué debo ignorar? Gracias por adelantado. - Ryan, por correo electrónico.
Felicidades, hombre, y no te preocupes. Muchos padres primerizos obtienen ese aspecto de ciervo en los faros cuando llega la temporada de impuestos. No es de extrañar. Hay más giros y vueltas en el código del IRS que en
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, o TCJA, limitó algunas deducciones (más sobre eso en un momento). Pero, quizás lo más importante, hizo que el acto de detallar las deducciones fuera obsoleto para una franja gigante de la población. Eso es porque casi duplicó la deducción estándar.
Mientras que el desglose reduce su ingreso imponible según el cumplimiento de ciertos criterios, la deducción estándar es una especie de comodín que puede usar en lugar de desglosar. Para el año fiscal 2019, los contribuyentes solteros y las personas casadas que presentan una declaración por separado, pueden deducir $ 12,200 de sus ingresos. Si presenta una declaración conjunta con su cónyuge, puede deducir $ 24,400.
La única razón por la que querría pasar por el dolor de detallar es si sus diversas deducciones suman más que esas cantidades. Ese no es el caso de la mayoría de la gente. La Tax Foundation predice que solo alrededor del 13.7 por ciento de los contribuyentes detallarán en su declaración de 2019, menos de la mitad del porcentaje que lo haría si la TCJA nunca se hubiera promulgado.
Deducciones fiscales: Detallar o no detallar
Incluso si está bastante seguro de que la deducción de impuestos estándar es la mejor opción, le aconsejo que haga algunos cálculos al revés, solo para estar seguro. Ahora bien, la realidad es que mucha gente va a utilizar software de impuestos que lo resuelva por usted. Suficientemente cierto. Pero contando sus "posibles" desglosados gastos es un ejercicio útil por dos razones:
- Le ayuda a comprender mejor el código fiscal y cómo reducir su responsabilidad en el futuro.
- Desea asegurarse de que el software capte todos sus gastos relevantes.
Dicho esto, estas son algunas de las deducciones detalladas más comunes que querrá averiguar.
Impuestos estatales y locales (SALT): Puede deducir sus impuestos a la propiedad, más los impuestos sobre la renta estatales / locales (incluidos los que salieron de su cheque de pago) o impuestos sobre las ventas que pagó durante el año. los TCJA limitó la deducción a $ 10,000, gran parte del disgusto de las personas que viven en partes caras y cargadas de impuestos del país.
Intereses hipotecarios: Aquí hay otro gran problema para los propietarios de viviendas. Según la TCJA, puede deducir los intereses hipotecarios de hasta $ 750,000 de capital de una primera o segunda vivienda, o hasta $ 1 millón, si la compró antes del 15 de diciembre de 2017. En muchos casos, también puede deducir cualquier interés prepago, o puntos que pagó cuando compró la casa. Por lo general, su prestamista le enviará un Formulario 1098 que enumera estas cantidades para usted.
Contribuciones caritativas: Es de esperar que haya guardado los recibos si hizo pagos a la Cruz Roja oa su despensa de alimentos local el año pasado. Puede deducir cualquier contribución que haya hecho a una organización exenta de impuestos, lo que puede ayudarlo a superar el límite de deducción estándar.
Gastos médicos: Para 2019, puede detallar los costos médicos que excedan el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado. Ahora, ese es un listón bastante alto en la mayoría de los casos. Pero para alguien que acaba de tener un bebé y experimentó la locura de los costos de atención médica en EE. UU., Es posible que simplemente desencadene este. Parece que su hijo o hija llegó en 2020, lo que significa que todos esos gastos de parto no contarán en esta temporada de impuestos. Pero las visitas al médico o las pruebas que recibió su esposa el año pasado pueden incluirse en su declaración de impuestos de 2019, si superan el umbral del 7,5 por ciento.
Esos son solo los más comunes. La lista de deducciones es demasiado larga para incluirla aquí, pero consta de todo, desde pérdidas por juegos de azar hasta gastos en los que incurrió debido a un desastre natural. Si tiene dudas acerca de si los gastos que pagó el año pasado califican para la desgravación fiscal, no está de más buscarlos.
Créditos fiscales y deducciones fiscales "por encima de la línea"
Las deducciones de impuestos que ya mencioné son las que solo puede reclamar si las detalla. Pero también existen las llamadas deducciones fiscales "por encima de la línea" que puede utilizar para reducir su factura fiscal, incluso si utiliza la deducción estándar. Tmanguera incluye cosas como intereses de préstamos estudiantiles, contribuciones a una cuenta IRA tradicional, gastos de mudanza para un nuevo trabajo y la parte del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que es deducible.
También se incluyen en esa agrupación: contribuciones a un cuenta de ahorros para la salud (HSA). Si usted o su cónyuge tuvieron un plan de salud con deducibles altos el año pasado, tiene hasta la fecha límite de presentación de impuestos de este año para hacer contribuciones para 2019.. Es una buena manera de ahorrar un poco en sus costos médicos, incluso si utilizó la deducción estándar.
También puede obtener créditos, incluidos algunos importantes dirigidos a los padres, independientemente de si detalla o no. Uno que definitivamente ayudará a amortiguar el golpe de todos esos gastos de bebés nuevos es el Crédito Tributario por Hijos., que subió hasta $ 2,000 por niño después de la TCJA (aunque es más bajo si excede ciertos límites de ingresos).
A diferencia de las deducciones, los créditos reducen su obligación tributaria dólar por dólar, lo que significa una El crédito de $ 2,000 en realidad disminuye la cantidad que debe (o aumenta su reembolso, según sea el caso) al $2,000. El Crédito Tributario por Hijos, en particular, es la forma en que el Tío Sam te tira un hueso después de desembolsar una pequeña fortuna para traer un nuevo hijo al mundo.
Otro crédito que quizás desee considerar, si usted y su mamá trabajan, es el Crédito por cuidado de niños y dependientes. Si le pagó a alguien, ya sea una niñera o una guardería, para que cuide a un niño menor de 13 años, es probable que obtenga algo de alivio.
Al determinar el monto del crédito, se le permite incluir hasta $ 3,000 de gastos calificados para un niño o $ 6,000 para dos o más niños. La parte que realmente puede reclamar como crédito es entre el 20 y el 35 por ciento de estos gastos, según sus ingresos.
Entonces, sí, es un poco confuso, pero vale la pena dedicarle su tiempo si desembolsó mucho dinero para que alguien cuidara a su bebé mientras se dirigía a la oficina. Solo tenga en cuenta que no puede usar el crédito para gastos que ya pagó con dinero antes de impuestos de una cuenta de gastos Flex.
Por desgracia, puede que notes que no he mencionado nada sobre las renovaciones de las guarderías. A menos que tenga una guardería y pueda reclamarla como gasto comercial, el IRS no le dará ningún alivio por eso. Pero espero que reúna los requisitos para recibir suficientes beneficios adicionales como para obtener un buen cheque del Departamento del Tesoro de todos modos.
