La temporada de impuestos se acerca rápidamente. Como siempre, es importante controlar todos los créditos y deducciones disponibles para ayudarlo a usted y a su familia a tener una posición financiera más alta.
Aquí hay una distinción importante: los créditos fiscales brindan un ahorro dólar por dólar en su factura de impuestos. Por lo tanto, un crédito de $1,000 aumentará su reembolso, o disminuirá su impuesto adeudado, en $1,000. Las deducciones fiscales, mientras tanto, reducen su renta imponible. Una deducción de $1,000 para alguien en la categoría impositiva del 24 por ciento, por ejemplo, crea una reducción de $240 en su responsabilidad.
Afortunadamente, algunos de los descansos más populares ofrecen un mayor beneficio que en años anteriores. Aquí hay 20 de las disposiciones de desgravación fiscal más comunes que los padres querrán buscar cuando se sienten con su declaración de 2021.
1. Crédito tributario por hijos
La Ley del Plan de Rescate Estadounidense aumentó este crédito basado en los ingresos hasta $3,600 por cada niño menor de 6 años y $3,000 por cada niño de 6 a 17 años. Pero la mayoría de los padres ya recibieron la mitad de eso en forma de pagos mensuales desde julio hasta diciembre del año pasado. “Eso fue un adelanto, por lo que puede obtener un crédito menor cuando presente su declaración de impuestos y, por lo tanto, un reembolso menor”, dice Lisa Greene-Lewis, experta en impuestos de TurboTax.
Si calcular cuál es su crédito restante parece confuso, no se preocupe. El IRS actualmente está enviando la Carta 6419, que enumera la cantidad de pagos de Crédito Tributario por Hijos que recibió en 2021 y la cantidad de niños utilizados para calcular esos pagos.
2. Crédito por cuidado de niños y dependientes
El Child Tax Credit no es la única exención fiscal centrada en los padres que se volvió más generosa en 2021. Los padres que trabajan y pagan por el cuidado de niños menores de 13 años, o dependientes con discapacidades mentales o físicas, también pueden reclamar Crédito por cuidado de niños y dependientes, que puede reducir hasta $4,000 de su factura de impuestos. Esa cantidad sube a $8,000 para dos o más dependientes calificados.
Sin embargo, no todos califican para el crédito completo. hay una fórmula que utiliza un porcentaje de los gastos incurre por el cuidado de sus dependientes, y el crédito total se reduce progresivamente a niveles de ingresos más altos.
3. Crédito de reembolso de recuperación
El tercer pago de estímulo que se envió el año pasado se basó en el tamaño de la familia y los ingresos, pero Greene-Lewis dice que el gobierno utilizó información de las declaraciones de impuestos de 2020 o incluso de 2019 para determinar que información. “Si tuviste un bebé en 2021, el IRS no lo sabía”, dice ella.
Es posible que también se haya perdido si tuvo una caída en los ingresos el año pasado y era elegible para un pago mayor. Aquellos que obtuvieron menos del monto total pueden reclamar el Crédito de reembolso de recuperación en su regreso de 2021 para compensar la diferencia.
4. Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
En un año típico, la mayoría de los estudiantes prestatarios reclamarían el deducción de intereses de préstamos estudiantiles, que le permite restar hasta $2,500 de cargos financieros de su ingreso imponible. Dada la congelación en curso de los pagos de préstamos estudiantiles federales, es posible que no tenga nada que deducir para 2021. Pero si aún tuvo que hacer pagos de préstamos estudiantiles el año pasado (por ejemplo, tiene préstamos privados), aún puede reclamar la deducción.
5. Crédito de adopción
Como bien saben quienes han pasado por el proceso, adoptar a un niño puede ser una tarea costosa. Es posible que pueda obtener ayuda con el gobierno federal. crédito de adopción, que es válido hasta por $14,440 por niño elegible. Sin embargo, esa cifra se elimina gradualmente para las familias que ganan más de $216,660 en 2021.
6. Planes de ahorro para la educación 529
Siempre que haya utilizado el dinero del plan 529 de su hijo para pagar los gastos de educación calificados, y eso incluye hasta $10,000 al año para la matrícula privada K-12, el IRS no grava sus ganancias. Las contribuciones a esas cuentas no están libres de impuestos a nivel federal, pero muchos estados ofrecen una deducción de impuestos en sus declaraciones.
7. IRA, 401(k) Deducción de contribución
¿Aportó dinero a un plan de jubilación calificado en 2021? Si es así, asegúrese de obtener la cancelación total de las contribuciones elegibles. Puede reclamar una deducción de hasta $19,500 por Contribuciones 401(k) en 2021, o hasta $26,000 si tiene 50 años o más.
Para 2021, se le permitió depositar hasta $ 6,000 en una IRA (o $ 7,000 si cumplió 50 años). Puedes deducir ese monto total si presenta una declaración conjunta y ganó $105,000 o menos — más allá de ese umbral, la deducción desaparece gradualmente.
8. Deducción de cuenta de ahorros para la salud
Los planes de salud con deducible alto no son para todos, pero ofrecen primas más bajas y le permiten deducir aportes a una cuenta de ahorro de salud. Entonces, cuando usa una HSA, básicamente obtiene un descuento cada vez que paga una factura del médico o del hospital. Para el año fiscal 2021, se le permitió depositar $3,600 en una cuenta para cobertura individual o hasta $7,200 para cobertura familiar.
9. Deducción de gastos médicos
Si su familia se quedó con facturas médicas ridículamente altas en 2021, el Tío Sam podría ofrecer algo de alivio. Usted puede deducir los gastos médicos que excedan el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado. Pero tiene que detallar sus deducciones para obtener este descuento, por lo que significa completar un Anejo A, Deducciones Detalladas.
10. Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo es un salvavidas para contribuyentes de ingresos bajos y medianos, que brinda hasta $5,980 en ayuda para familias con dos hijos calificados. Pero hasta uno de cada cinco estadounidenses que son elegibles se pierden cada año, dice Greene-Lewis.
Incluso si no está en el extremo inferior del espectro de ingresos, puede calificar si perdió un trabajo el año pasado o si vio que su salario se redujo temporalmente, dice ella. Y es más fácil calificar en esta temporada de impuestos que en la mayoría: para 2021, puede usar sus ingresos de 2019 para calcular el EITC si resulta en un reembolso mayor.
11. Deducción de impuestos estatales y locales
La deducción de impuestos estatales y locales (SALT, por sus siglas en inglés) le permite deducir hasta $10,000 al año (o $5,000 para contribuyentes casados que declaran por separado) de impuestos sobre la propiedad más cualquiera impuestos sobre la renta o sobre las ventas. Pero aquí está el problema: solo puede reclamar la deducción de SALT si detalla, algo que solo una fracción de los estadounidenses hace. Aún así, puede ser una disposición valiosa para muchas personas con altos ingresos, o para aquellos que viven en estados con tasas impositivas elevadas.
12. Deducción de intereses hipotecarios
Otra posible exención de impuestos si detalla: el interés que pagó el año pasado en una hipoteca, línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC) o préstamo con garantía hipotecaria. A partir de 2018, solo puede deducir los intereses pagados sobre los primeros $750,000 de la deuda. Sin embargo, aquellos con préstamos hechos antes del 14 de diciembre de 2017 son elegibles para el límite anterior de $1 millón.
13. Créditos de Educación Superior
Los padres a quienes se les pagó la matrícula universitaria de sus hijos y los materiales relacionados el año pasado querrán ver si califican para el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense o la Crédito de aprendizaje de por vida. Hay algunas diferencias clave entre ellos. El AOTC, por ejemplo, solo se puede usar durante cuatro años, mientras que la LLC no tiene ese límite. El AOTC también es parcialmente reembolsable: puede recuperar el 40 por ciento de los fondos incluso si no debe ningún impuesto en 2021.
14. Deducción de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que consiste en los impuestos del Seguro Social y Medicare, puede ser una decepción para las personas que cuelgan sus propias tejas. Eso se debe a que el 15.3 por ciento de sus ingresos va al IRS, tanto el empleador y porción del empleado de esos impuestos.
Pero hay una serie de normas fiscales que ayudan a compensar su factura al final del año. Por ejemplo, puede deducir la parte del empleador de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia de su ingreso bruto ajustado. Además, es posible que pueda cancelar el 20 por ciento de su ingresos comerciales calificados, o QBI, reduciendo aún más su factura de impuestos.
15. Deducción del seguro de salud por trabajo por cuenta propia
Una pérdida aún mayor para muchas personas que trabajan por cuenta propia: sus costos de atención médica. Si tienes tu propio negocio, es posible que pueda deducir todas las primas para usted, su cónyuge y sus dependientes, incluso si no los detalla. Sin embargo, no puede deducirlos en los meses en que usted o su cónyuge eran elegibles para un plan subsidiado por el empleador.
16. Deducción de oficina en casa
Si ir al trabajo significa bajar las escaleras en pijama, es posible que pueda cancelar el costo de su oficina en casa. Pero ese espacio de trabajo debe cumplir con el estándar de "uso regular y exclusivo", es decir, no puede funcionar como su cueva de hombre, y debe ser su lugar principal para hacer negocios.
17. Deducción de donaciones benéficas
Normalmente, tiene que detallar sus deducciones para cancelar donaciones a organizaciones benéficas. Pero el Congreso extendió una disposición de la Ley CARES que permite que cada contribuyente deduzca $300 de las contribuciones, incluso si toma la deducción estándar para 2021. Si está casado y presenta una declaración conjunta, puede reclamar una deducción de hasta $600.
18. Deducción de gastos de educador
Si es maestro y pagó de su bolsillo cosas como libros, suministros o equipo de cómputo, puede ser elegible para un descanso en su Formulario 1040. Los educadores elegibles pueden reclamar una deducción de hasta $250, siempre y cuando esos gastos no hayan sido reembolsados. Los artículos que usó para combatir el coronavirus, como equipo de protección personal y desinfectantes, también califican.
19. Crédito de Energía Residencial
Hacer que su hogar sea más ecológico no solo puede reducir sus facturas de energía, sino también generar un buen descuento en sus impuestos federales. Los declarantes que implementan dispositivos tales como sistemas de energía solar y bombas de calor geotérmicas en 2021 podrán obtener un crédito por hasta el 26 por ciento de su valor.
20. Crédito para vehículos de motor de propulsión eléctrica
El gobierno federal está tratando de fomentar la transición de los automóviles que queman combustibles fósiles a los que obtienen su energía de un tomacorriente. Esas variantes ecológicas generalmente no son baratas, pero el IRS al menos está ayudando con la factura. El Crédito Calificado para Vehículos Motorizados de Propulsión Eléctrica Enchufables, largamente denominado, proporciona una exención fiscal de hasta $7,500 en nuevas compras.
El monto real del crédito depende del año y el modelo que compre (hay una fórmula basada en la cantidad de energía que extrae de la batería), pero puede buscar fácilmente su crédito permitido en el sitio web del IRS.
Esperamos que muchos de estos créditos y deducciones fiscales resulten útiles para usted y su familia.
