Maksuhooaeg läheneb kiiresti. Nagu alati, on oluline saada hakkama iga saadaoleva krediidi ja mahaarvamisega, et aidata teil ja teie perel rahaliselt paremini hakkama saada.
Siin on oluline erinevus: maksukrediidid annavad teie maksuarvele dollari-dollari kokkuhoiu. Seega suurendab 1000-dollarine krediit teie tagasimakset – või vähendab maksuvõlga – 1000 dollari võrra. Vahepeal vähendavad maksusoodustused teie maksustatavat tulu. Näiteks 1000-dollariline mahaarvamine kellegi 24-protsendilise maksuklassi puhul vähendab teie kohustust 240 dollari võrra.
Õnneks pakuvad mõned populaarsemad pausid suuremat kasu kui varasematel aastatel. Siin on 20 levinumat maksusoodustuse sätet, mida vanemad soovivad 2021. aasta deklaratsiooni esitades otsida.
1. Lapse maksukrediit
Ameerika päästeplaani seadus suurendas seda sissetulekupõhist krediiti kuni 3600 dollarini iga alla 6-aastase lapse kohta ja 3000 dollarini iga 6–17-aastase lapse kohta. Kuid enamik vanemaid sai juba eelmise aasta juulist detsembrini poole sellest igakuiste maksetena. "See oli ettemakse, nii et võite saada maksude esitamisel väiksema krediiti ja seega ka väiksema tagasimakse," ütleb TurboTaxi maksuekspert Lisa Greene-Lewis.
Kui teie järelejäänud krediidi arvutamine tundub segane, ärge muretsege. IRS saadab praegu välja kirja 6419, milles on loetletud 2021. aastal saadud laste maksukrediidi maksete summa ja nende maksete arvutamiseks kasutatud laste arv.
2. Lapse ja ülalpeetava hooldamise krediit
Lapse maksusoodustus ei ole ainus vanematele suunatud maksusoodustus, mis 2021. aastal heldemaks läks. Töötavad vanemad, kes maksavad alla 13-aastaste laste või vaimse või füüsilise puudega ülalpeetavate hooldamise eest, võivad samuti taotleda Lapse ja ülalpeetava hooldamise krediit, mis võib teie maksuarvelt alla häkkida kuni 4000 dollarit. Kahe või enama ülalpeetava puhul ulatub see summa 8000 dollarini.
Kuid mitte kõik ei kvalifitseeru täielikule krediidile. Seal on valem, mis kasutab kuludest protsenti te peate maksma oma ülalpeetava hooldamise eest ja kogu krediit kaotab järk-järgult kõrgema sissetulekutaseme korral.
3. Tagasimakse krediit
Kolmas eelmisel aastal välja saadetud ergutusmaks põhines pere suurusel ja sissetulekutel, kuid Greene-Lewis ütleb, et valitsus kasutas 2020. või isegi 2019. aasta maksudeklaratsioonide teavet, et teha kindlaks, et teavet. "Kui teil sündis laps 2021. aastal, ei teadnud maksuamet seda," ütleb ta.
Samuti võisite ilma jääda, kui teie sissetulek eelmisel aastal vähenes ja teil oli õigus saada suuremat makset. Need, kes said täissummast vähem, võivad nõuda Tagasimakse krediit 2021. aasta naasmisel, et vahe tasa teha.
4. Õppelaenu intresside mahaarvamine
Tavalisel aastal nõuaks enamik üliõpilaslaenu võtjaid õppelaenu intresside mahaarvamine, mis võimaldab teil oma maksustatavast tulust lahutada kuni 2500 dollarit finantskulusid. Arvestades föderaalsete õppelaenumaksete jätkuvat külmutamist, ei pruugi teil olla 2021. aastaks midagi maha arvata. Aga kui sa siiski pidid eelmisel aastal õppelaenu makseid tasuma – sul on näiteks eralaenud –, võid endiselt taotleda mahaarvamist.
5. Lapsendamise krediit
Nagu need, kes on selle protsessi läbi teinud, hästi teavad, võib lapse adopteerimine olla kulukas ettevõtmine. Võimalik, et saate föderaalvalitsuselt abi lapsendamiskrediit, mis maksab kuni 14 440 dollarit abikõlbliku lapse kohta. See arv kaob aga järk-järgult nende perede puhul, kes teenivad 2021. aastal rohkem kui 216 660 dollarit.
6. 529 Hariduse säästuplaanid
Niikaua kui kasutasite oma lapse 529 plaanis raha, et maksta kvalifitseeritud koolituskulude eest – ja see sisaldab kuni 10 000 dollarit aastas eraõppe eest K-12 –, ei maksusta IRS teie sissetulekuid. Nendele kontodele tehtavad sissemaksed ei ole föderaalsel tasandil maksuvabad, kuid paljud osariigid pakuvad oma tuludele maksusoodustust.
7. IRA, 401(k) sissemakse mahaarvamine
Kas panustasite 2021. aastal kvalifitseeritud pensioniplaani? Kui jah, siis veenduge, et saate kõlblike sissemaksete täieliku mahakandmise. Saate taotleda kuni 19 500 dollari suurust mahaarvamist 401(k) panused aastal 2021 või kuni 26 000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem.
2021. aastaks lubati teil IRA-sse investeerida kuni 6000 dollarit (või 7000 dollarit, kui olete saanud 50-aastaseks). Saate kogu selle summa maha arvata kui esitate ühise deklaratsiooni ja teenite 105 000 dollarit või vähem — üle selle künnise mahaarvamine lõpetatakse.
8. Tervishoiuhoiukonto mahaarvamine
Suure mahaarvamisega tervisekavad ei sobi kõigile, kuid need pakuvad madalamaid lisatasusid ja võimaldavad teil seda teha maha arvata sissemaksed tervisehoiukontole. Seega, kui kasutate HSA-d, saate sisuliselt allahindlust iga kord, kui maksate arsti või haigla arve. 2021. maksuaastal oli teil lubatud kanda kontole 3600 dollarit omaette kindlustuskaitseks või kuni 7200 dollarit pere kindlustusmaksete jaoks.
9. Ravikulude mahaarvamine
Kui teie perele jäid 2021. aastal naeruväärselt suured raviarved, võib onu Sam pakkuda leevendust. Sa saad ravikulud maha arvata mis ületavad 7,5 protsenti teie korrigeeritud brutotulust. Kuid selle vaheaja saamiseks peate oma mahaarvamised üksikasjalikult kirjeldama, seega tähendab see a Graafik A, üksikasjalikud mahaarvamised.
10. Teenitud tulumaksukrediit
The Teenitud tulumaksukrediit on päästerõngas madala ja keskmise sissetulekuga taotlejatele, pakkudes kuni 5980 dollari suurust leevendust peredele, kus on kaks kvalifitseeruvat last. Kuid iga viies abikõlblik ameeriklane jääb igal aastal ilma, ütleb Greene-Lewis.
Isegi kui te ei kuulu sissetulekute spektri madalamasse ossa, võite kvalifitseeruda, kui kaotasite eelmisel aastal töö või kui teie palka ajutiselt vähendati, ütleb ta. Ja sellel maksuhooajal on lihtsam kvalifitseeruda kui enamikule teistele: 2021. aasta puhul on teil lubatud kasutada oma 2019. aasta sissetulekut EITC arvutamiseks, kui see toob kaasa suurema tagasimakse.
11. Riigi- ja kohalike maksude mahaarvamine
Osariigi ja kohaliku maksu (SALT) mahaarvamine võimaldab teil maha arvata kuni 10 000 dollarit aastas (või 5000 dollarit, kui abielus maksumaksjad esitavad eraldi) kinnisvaramaksud pluss kas tulu- või müügimaks. Kuid siin on nüanss: saate seda SOOLA mahaarvamist väita ainult siis, kui seda üksikasjalikult kirjeldate, mida teeb vaid murdosa ameeriklastest. Siiski võib see olla väärtuslik abinõu paljudele kõrgema sissetulekuga inimestele või neile, kes elavad osariikides, kus on suured maksumäärad.
12. Hüpoteeklaenu intresside mahaarvamine
Veel üks võimalik maksusoodustus, kui loetlete: eelmisel aastal hüpoteeklaenult makstud intressid, kodukapitali krediidiliin (HELOC) või kodukapitalilaen. Alates 2018. aastast saate maha arvata ainult esimese 750 000 dollari suuruse võla makstud intressi. Kuid need, kelle laenud on tehtud enne 14. detsembrit 2017, saavad varasema 1 miljoni dollari suuruse limiidi kasutada.
13. Kõrghariduse ainepunktid
Vanemad, kellele maksti eelmisel aastal oma lapse kolledžiõppe ja sellega seotud materjalide eest tasu, tahavad näha, kas nad vastavad kas American Opportunity Tax Credit või Eluaegne õppekrediit. Nende vahel on mõned peamised erinevused. Näiteks AOTC-d saab kasutada ainult neli aastat, samas kui LLC-l sellist ülempiiri pole. AOTC on ka osaliselt tagastatav – saate 40 protsenti vahenditest tagasi isegi siis, kui te ei võlgne 2021. aastal ühtegi maksu.
14. Füüsilisest isikust ettevõtja maksu mahaarvamine
Füüsilisest isikust ettevõtja maks, mis koosneb sotsiaalkindlustus- ja ravimaksudest, võib olla hingemurdjaks inimestele, kes riputavad üles oma katusesindli. Selle põhjuseks on asjaolu, et 15,3 protsenti teie sissetulekust läheb IRS-ile - mõlemad tööandjale ja töötajate osa nendest maksudest.
Kuid on mitmeid maksureegleid, mis aitavad teie arve aasta lõpus tasa teha. Näiteks, saad tööandja osa maha arvata oma füüsilisest isikust ettevõtja maksu oma korrigeeritud brutotulult. Lisaks võib teil olla võimalik 20 protsenti oma rahast maha kanda kvalifitseeritud ettevõtlustuluvõi QBI, vähendades veelgi teie maksuarvet.
15. Füüsilisest isikust ettevõtja ravikindlustuse mahaarvamine
Paljude füüsilisest isikust ettevõtjate jaoks veelgi suurem mahakandmine: teie tervishoiukulud. Kui juhite oma ettevõtet, võib-olla saate kõik preemiad maha arvata enda, abikaasa ja ülalpeetavate jaoks, isegi kui te seda ei kirjelda. Siiski ei saa te neid maha arvata kuude jooksul, kui teie või teie abikaasa oli kõlblik saama tööandja subsideeritud plaani.
16. Kodukontori mahaarvamine
Kui tööle suundumine tähendab pidžaamas trepist alla kõndimist, saate võib-olla oma kulud maha kanda. kodukontor. Kuid see tööruum peab vastama "tavalise ja eksklusiivse kasutuse" standardile – see tähendab, et see ei saa olla samaväärne teie mehekoopaga – ja see peab olema teie peamine äritegevuse koht.
17. Heategevuslike annetuste mahaarvamine
Tavaliselt peate mahakandmiseks oma mahaarvamised üksikasjalikult kirjeldama annetused heategevusorganisatsioonidele. Kuid Kongress laiendas CARESi seaduse sätet, mis võimaldab igal esitajal 300 dollarit sissemakseid maha arvata, isegi kui võtate 2021. aasta tavapärase mahaarvamise. Kui olete abielus ja esitate ühise deklaratsiooni, võite nõuda kuni 600 dollari suurust mahaarvamist.
18. Haridustöötajate kulude mahaarvamine
Kui olete õpetaja ja maksate selliste asjade eest nagu raamatud, tarvikud või arvutiseadmed oma taskust, võib teil olla õigus vormi 1040 täitmisele pausile. Abikõlblikud õpetajad võivad nõuda kuni 250 dollari suurust mahaarvamist, kui neid kulusid ei hüvitata. Kvalifitseeruvad ka esemed, mida kasutasite koroonaviiruse vastu võitlemiseks, nagu isikukaitsevahendid ja desinfektsioonivahendid.
19. Elamuenergia krediit
Kodu rohelisemaks muutmine ei vähenda mitte ainult teie energiaarveid, vaid annab ka föderaalmaksudele meeldiva allahindluse. Filerid, kes panevad paika sellised seadmed nagu päikeseenergia süsteemid ja maasoojuspumbad 2021. aastal on võimalik saada krediiti kuni 26 protsendi ulatuses nende väärtusest.
20. Elektriajamiga mootorsõiduki krediit
Föderaalvalitsus püüab soodustada üleminekut fossiilkütustel töötavatelt autodelt autodele, mis saavad elektrit pistikupesast. Need keskkonnasõbralikud variandid ei ole tavaliselt odavad, kuid IRS aitab vähemalt arveldada. Pika nimega kvalifitseeritud pistikühendusega elektriajamiga mootorsõidukite krediit annab uutele ostudele kuni 7500 dollari suuruse maksusoodustuse.
Krediidi tegelik summa sõltub ostetud aastast ja mudelist – seal on valem, mis põhineb sellel, kui palju energiat see akust võtab –, kuid saate hõlpsalt vaadata oma lubatud krediiti IRS-i veebisait.
Loodame, et paljud neist maksusoodustustest ja mahaarvamistest on teile ja teie perele kasulikud.
