Proaktívan elhelyezni a pénz a adó-előnyös számlát, mint egy eltartott ellátást biztosító FSA, csak azért, hogy nézze, ahogy ezeket az összegeket leöblítik a közmondásos WC-n? Igen, ez neked 2020. De van néhány eltartott gondozásra vonatkozó FSA-szabály, amelyek segíthetnek abban, hogy elveszítse az adózás előtti pénzt.
Az elrejtett pénzeszközök elvesztésével néhány anya és apa idén szembesülhet, ha hozzájárulna a szövetségi eltartott gondozást segítő programhoz vagy a DCAP-hez. Ezek a munkahelyi „számlák” – közismertebb nevén eltartott ellátási flexibilis kiadási számla vagy rugalmas kiadás megállapodás (FSA) – állítólag egy módja annak, hogy a szülők levonják jövedelmük egy részét a szövetségi adóból annak érdekében, hogy beszámítani a gyermekgondozás költségeit.
De mivel sok szülő dolgozik otthonról ebben az évben, és több mint néhány napközi intézmény bezárt, néhány eltartott gondozási FSA számlaegyenlege csak ott maradt. Az év vége előtti szabályozási változásoktól eltekintve ezeket a dollárokat elveszik, ha újévig el nem költik.
Jennifer Berman, a marylandi székhelyű Pikesvile vezérigazgatója szerint, ha ez rendkívül tisztességtelennek hangzik, az azért van, mert a DCAP-alapok nem olyanok, mint egy hagyományos bankszámla, ahol valójában Ön a vagyon tulajdonosa. MZQ Consulting. Inkább ez egy megállapodás közted és a munkáltatód között.
„Amikor pénzt helyez el egy eltartott gondozási számlára, azt mondja: „El fogok mondani az egyébként adóköteles kompenzációhoz való jogomról, hogy hozzáférni az alapokhoz adózás előtt’” – mondja Berman, akinek cége az előnyök betartására szakosodott.
Az IRS szabályai szerint a közös bevallást benyújtó alkalmazottak általában évente legfeljebb 5000 dollárt tehetnek félre DCAP-alapból; az egyszeri bejelentők ennek az összegnek a felét kizárhatják. Tekintettel a teljes munkaidős napközi megdöbbentő költségeire, sok szülő elég gyorsan felforgatja ezeket az alapokat. De ebben az egyéves vonatbalesetben ez a pénz nem mozog olyan gyorsan.
Az FSA pénzeszközeinek elköltése
Másfél hónap van hátra, mire becsapjuk az ajtót 2020-ra (és tényleg, ki nem számolja vissza a napokat?), Berman úgy véli, továbbra is fennáll annak a lehetősége, hogy az adóhivatal lazít a szabályokon, és hagyja, hogy a szülők a következőre vigyék át az egyenlegüket év. „Senki sem próbál pénzt kivenni a szülők kezéből” – mondja.
De az sem garantált, hogy az utolsó pillanatban szabálymódosítás formájában ünnepi ajándékot kapnak a szövetségektől. A kongresszus több tagja hónapok óta kéri a szabályozó hatóságokat, hogy engedjenek el, hiába.
Addig is mit tegyenek a szülők, ha valószínűleg marad egyenlegük? Sajnos nem lehet egyszerűen kihúzni a pénzt és kifizetni utána az adót – mondja Berman.
Ez még fontosabbá teszi, hogy megtalálja azokat a kiadásokat, amelyekre feloszthatja azokat az adózás előtti dollárokat – talán olyanokat, amelyekről nem tudta, hogy támogathatóak.
A DCAP célja, hogy segítse a szülőket könnyebben kezelni gyermekgondozási költségek foglalkoztatás miatt merült fel. Ez nem korlátozódik a bölcsődékre és a nyári táborokra. Sok esetben például igénybe veheti az eltartott gondozási számláját is, hogy fizessen egy bébiszittert, aki gondoskodik róla 13 éven aluli fia vagy lánya bejelentkezik virtuális óráikra, miközben mindketten dolgoztok vagy újat kerestek pozíció. Akkor is megérintheti a fiókokat, ha felvesz valakit, aki gondoskodik az idősebb eltartottakról nem tudnak törődni magukkal.
A kulcskérdés az, hogy felvesz-e valakit elsősorban gyermeke gondozására vagy oktatási szolgáltatások nyújtására. Általános szabályként ez utóbbi nem megengedett. Az óvodai oktatás támogatható, csakúgy, mint az iskola előtti és utáni napközi programok. De az oktató, akit felvett, hogy segítsen a lánya matematikájában, vagy a költségekben csatlakozzon egy környékbeli tanulócsoporthoz? Ezeket saját zsebből kell kifizetned.
Dependent Care FSA szabályai: Mi a teendő a megmaradt pénzeszközökkel?
Ha úgy tűnik, hogy nem használja fel az összes forrást, itt az ideje, hogy megvizsgálja, volt-e olyan támogatható kiadás az év elején, amelyet esetleg elmulasztott. Talán volt egy nyári tábor, amit az American Express kártyájára dobott, és most már igényelheti a költségtérítést.
Ne feledje azt is, hogy nagyobb rugalmassággal rendelkezhet a DCAP bérlevonások leállítása során ebben az évben. Általában csak a nyitott jelentkezési időszak alatt módosíthatja a halasztást, de a gyermekgondozási megállapodás – mondjuk megváltozott a gondozója, vagy a gyermeke egyáltalán nem jár óvodába – olyan kivétel. Tehát még ha nincs mód arra, hogy elkerülje a számláján lévő pénzeszközök elvesztését, akkor is megállíthatja a vérzést.
