עונת המס מתקרבת במהירות. כמו תמיד, חשוב לטפל בכל אשראי וניכוי זמינים כדי לעזור לך ולמשפחתך לעמוד על קרקע פיננסית גבוהה יותר.
יש כאן הבדל חשוב: זיכוי מס מספקים חיסכון של דולר לדולר בחשבון המס שלך. אז זיכוי של $1,000 יגדיל את ההחזר שלך - או יקטין את המס שלך - ב-$1,000. ניכויי מס, בינתיים, מפחיתים את ההכנסה החייבת שלך. ניכוי של $1,000 עבור מישהו במדרגת המס של 24 אחוז, למשל, יוצר הפחתה של $240 בחבות שלך.
למרבה המזל, חלק מההפסקות הפופולריות יותר מציעות יתרון גדול יותר מאשר בשנים עברו. להלן 20 מהוראות ההקלות הנפוצות יותר במס שהורים ירצו לחפש כשהם יושבים עם ההחזר שלהם לשנת 2021.
1. זיכוי מס לילד
חוק תוכנית ההצלה האמריקאי הגדיל את האשראי המבוסס על הכנסה זה עד ל-3,600 דולר לכל ילד מתחת לגיל 6 ול-3,000 דולר עבור כל ילד בגילאי 6 עד 17. אבל רוב ההורים כבר קיבלו מחצית מזה בצורה של תשלומים חודשיים מיולי עד דצמבר של השנה שעברה. "זו הייתה מקדמה, אז אתה עשוי לקבל זיכוי קטן יותר כשאתה מגיש את המסים שלך ולכן החזר קטן יותר", אומרת ליסה גרין לואיס, מומחית מס ב-TurboTax.
אם חישוב האשראי שנותר שלך נראה מבלבל, אל תדאג. מס הכנסה שולח כעת מכתב 6419, המפרט את סכום תשלומי זיכוי מס ילדים שקיבלתם בשנת 2021 ומספר הילדים ששימשו לחישוב תשלומים אלו.
2. אשראי לטיפול בילד ותלויים
זיכוי המס לילד הוא לא הקלת המס היחידה ממוקדת הורים שהפכה נדיבה יותר ב-2021. הורים עובדים שמשלמים עבור טיפול בילדים מתחת לגיל 13 - או תלויים עם מוגבלות נפשית או פיזית - יכולים גם הם לתבוע אשראי לטיפול בילד ותלויים, שיכול לפרוץ עד $4,000 הנחה על חשבון המס שלך. סכום זה מגיע עד $8,000 עבור שני תלויים או יותר מתאימים.
עם זאת, לא כולם זכאים לזיכוי המלא. יש נוסחה המשתמשת באחוזים מההוצאות אתה מקבל לטיפול של התלוי שלך, וסך האשראי מתבטל ברמות הכנסה גבוהות יותר.
3. זיכוי הנחה לשחזור
תשלום התמריץ השלישי שנשלח בשנה שעברה התבסס על גודל המשפחה וההכנסה, אבל גרין לואיס אומר שהממשלה השתמשה במידע משנת 2020 או אפילו 2019 להחזרי מס כדי לקבוע כי מֵידָע. "אם נולד לך תינוק בשנת 2021, מס הכנסה לא ידע את זה", היא אומרת.
ייתכן שהחמצת גם אם הייתה לך ירידה בהכנסה בשנה שעברה והיית זכאי לתשלום גדול יותר. מי שקיבל פחות מהסכום המלא יכול לתבוע את זיכוי הנחה לשחזור בחזרתם ב-2021 כדי להשלים את ההבדל.
4. ניכוי ריבית הלוואת סטודנטים
בשנה טיפוסית, רוב הלווים הסטודנטים היו תובעים את ניכוי ריבית הלוואת סטודנטים, המאפשר לך להפחית עד $2,500 של חיובי מימון מההכנסה החייבת שלך. בהתחשב בהקפאה המתמשכת של תשלומי הלוואות סטודנטים פדרליות, ייתכן שלא יהיה לך מה לנכות לשנת 2021. אבל אם בכל זאת הייתם צריכים לשלם תשלומי הלוואות לסטודנטים בשנה שעברה - יש לכם הלוואות פרטיות, למשל - עדיין תוכלו לתבוע את הניכוי.
5. קרדיט אימוץ
כפי שיודעים היטב מי שעברו את התהליך, אימוץ ילד יכול להיות מאמץ יקר. אולי תוכל לקבל קצת עזרה עם הפדרל אשראי אימוץ, וזה טוב עבור עד $14,440 לכל ילד זכאי. עם זאת, נתון זה מתפוגג עבור משפחות שמרוויחות יותר מ-216,660 דולר ב-2021.
6. 529 תוכניות חיסכון לחינוך
כל עוד השתמשת בכסף בתוכנית 529 של ילדך כדי לשלם עבור הוצאות חינוך מוסמכות - וזה כולל עד 10,000 $ לשנה עבור שכר לימוד פרטי ל-K-12 - הרווחים שלך אינם מחויבים במס על ידי מס הכנסה. תרומות לחשבונות אלה אינן פטורות ממס ברמה הפדרלית, אך מדינות רבות מציעות ניכוי מס על ההחזרים שלהן.
7. IRA, 401(k) ניכוי תרומה
האם תרמת כסף לתוכנית פרישה מוסמכת בשנת 2021? אם כן, ודא שאתה מקבל את המחיקה המלאה על תרומות זכאיות. אתה יכול לתבוע ניכוי של עד $19,500 עבור תרומות 401(k). בשנת 2021, או עד $26,000 אם אתה בן 50 ומעלה.
לשנת 2021, הותר לך להכניס עד 6,000 דולר ל-IRA (או 7,000 דולר אם הגעת לגיל 50). אתה יכול לנכות את כל הסכום הזה אם תגיש החזר משותף והרווחת $105,000 או פחות - מעבר לסף זה, הניכוי מתבטל.
8. ניכוי חשבון חיסכון בריאות
תוכניות בריאות עם השתתפות עצמית גבוהה אינן עבור כולם, אבל הן מציעות פרמיות נמוכות יותר ומאפשרות לך לנכות הפקדות לחיסכון בריאות. אז כשאתה משתמש ב-HSA, אתה בעצם מקבל הנחה בכל פעם שאתה משלם חשבון לרופא או לבית חולים. עבור שנת המס 2021, הותר לך להכניס 3,600 דולר לחשבון לכיסוי עצמי בלבד, או עד 7,200 דולר עבור כיסוי משפחתי.
9. ניכוי הוצאות רפואיות
אם המשפחה שלך נשארה עם חשבונות רפואיים גבוהים עד כדי גיחוך בשנת 2021, הדוד סם עשוי להציע הקלה מסוימת. אתה יכול לנכות הוצאות רפואיות העולה על 7.5 אחוז מההכנסה הברוטו המתואמת שלך. אבל אתה צריך לפרט את הניכויים שלך כדי לקבל את ההפסקה הזו, אז זה אומר למלא א נספח א', ניכויים מפורטים.
10. זיכוי ממס הכנסה
ה זיכוי ממס הכנסה הוא חבל הצלה לבעלי הכנסה נמוכה ובינונית, המספק הקלה של עד $5,980 למשפחות עם שני ילדים זכאים. אבל עד אחד מכל חמישה אמריקאים שזכאים מפסידים מדי שנה, אומר גרין לואיס.
גם אם אינך בקצה התחתון של קשת ההכנסה, אתה עשוי להיות זכאי אם איבדת עבודה בשנה שעברה או ששכרך ירד באופן זמני, היא אומרת. וקל יותר להעפיל בעונת המס הזו מאשר לרוב: עבור 2021, אתה רשאי להשתמש בהכנסה שלך ב-2019 כדי לחשב את ה-EITC אם זה מביא להחזר גדול יותר.
11. ניכוי מיסים ממלכתיים ומקומיים
ניכוי המס הממלכתי והמקומי (SALT) מאפשר לך לנכות עד 10,000 דולר בשנה (או 5,000 דולר עבור משלמי מס נשואים שמגישים בנפרד) מס רכוש בתוספת אוֹ מס הכנסה או מכירה. אבל זה העניין: אתה יכול לטעון את ניכוי ה-SALT רק אם אתה מפרט, משהו שרק חלק מהאמריקאים עושים. ובכל זאת, זה יכול להיות הפרשה חשובה עבור רבים בעלי ההכנסה הגבוהה, או אלה שחיים במדינות עם שיעורי מס גבוהים.
12. ניכוי ריבית על משכנתא
הטבת מס אפשרית נוספת אם תפרט: הריבית ששילמת בשנה שעברה על משכנתא, קו אשראי של הון ביתי (HELOC) או הלוואת הון ביתי. החל משנת 2018, אתה יכול לנכות רק ריבית ששולמה על החוב הראשון של $750,000. עם זאת, אלו עם הלוואות שניתנו לפני 14 בדצמבר 2017 זכאים למגבלה הקודמת של מיליון דולר.
13. נקודות זכות להשכלה גבוהה
הורים שמקבלים תשלום עבור שכר הלימוד של ילדם במכללה וחומרים קשורים בשנה שעברה ירצו לראות אם הם זכאים לאחד זיכוי מס הזדמנויות אמריקאי או ה קרדיט למידה לכל החיים. ישנם כמה הבדלים עיקריים ביניהם. ה- AOTC, למשל, יכול לשמש רק ארבע שנים, בעוד של- LLC אין מכסה כזו. ה- AOTC ניתן להחזר חלקית - אתה יכול לקבל 40 אחוז מהכספים בחזרה גם אם אינך חייב מס ב-2021.
14. ניכוי מס לעצמאים
מס העצמאים, המורכב ממסי ביטוח לאומי ומדיקר, יכול להיות מורס נפש עבור אנשים שתולים את הרעפים שלהם. הסיבה לכך היא ש-15.3 אחוז מההכנסה שלך הולכת למס הכנסה - גם המעסיק ו חלק העובדים במסים אלה.
אבל ישנם מספר כללי מס שעוזרים לקזז את החשבון שלך בסוף השנה. לדוגמה, אתה יכול לנכות את חלק המעסיק של מס העצמאים שלך מההכנסה ברוטו המתואמת. בנוסף, ייתכן שתוכל למחוק 20 אחוז מהסכום שלך הכנסה עסקית מוסמכת, או QBI, להוזיל עוד יותר את חשבון המס שלך.
15. ניכוי ביטוח בריאות לעצמאי
מחיקה גדולה עוד יותר עבור עצמאים רבים: עלויות הבריאות שלך. אם אתה מנהל עסק משלך, ייתכן שתוכל לנכות את כל הפרמיות לעצמך, לבן/בת הזוג ולתלויים שלך, גם אם לא תפרט. עם זאת, אינך יכול לנכות אותם בחודשים שבהם אתה או בן זוגך היו זכאים לתוכנית מסובסדת מעביד.
16. ניכוי משרד הפנים
אם היציאה לעבודה פירושה לרדת במדרגות בפיג'מה, ייתכן שתוכל למחוק את העלות של משרד ביתי. אבל סביבת העבודה הזו צריכה לעמוד בתקן "שימוש רגיל ובלעדי" - כלומר, היא לא יכולה לשמש כמערת הגבר שלך - והיא חייבת להיות המקום העיקרי שלך לעשות עסקים.
17. ניכוי תרומות לצדקה
בדרך כלל, אתה צריך לפרט את הניכויים שלך כדי למחוק תרומות לארגוני צדקה. אבל הקונגרס הרחיב הוראה בחוק CARES המאפשרת לכל מגיש לנכות תרומות של 300 דולר, גם אם אתה לוקח את הניכוי הסטנדרטי לשנת 2021. אם אתה נשוי ומגיש דו"ח משותף, אתה יכול לתבוע ניכוי של עד $600.
18. ניכוי הוצאות מחנך
אם אתה מורה ושילמת עבור דברים כמו ספרים, ציוד או ציוד מחשב מכיסך, ייתכן שאתה זכאי להפסקה בטופס 1040 שלך. מחנכים זכאים יכולים לתבוע ניכוי עד $250, כל עוד הוצאות אלה לא הוחזרו. פריטים שבהם השתמשת כדי להילחם בנגיף הקורונה, כמו ציוד מגן אישי וחומרי חיטוי, זכאים גם הם.
19. אשראי אנרגיה למגורים
הפיכת הבית שלך לירוק יותר יכולה לא רק להוזיל את חשבונות האנרגיה שלך, אלא גם להביא להנחה יפה על המסים הפדרליים שלך. פילרים שהכניסו במקום מכשירים כגון מערכות אנרגיה סולארית ומשאבות חום גיאותרמיות בשנת 2021 יכולים לקבל זיכוי של עד 26 אחוז מערכם.
20. זיכוי לרכב מנועי כונן חשמלי
הממשלה הפדרלית מנסה לעודד את המעבר ממכוניות השורפות דלק מאובנים לכאלה שמקבלות את הכוח שלהן משקע חשמל. גרסאות ידידותיות לסביבה הללו בדרך כלל אינן זולות, אבל מס הכנסה לפחות עוזר עם החשבון. האשראי לכלי רכב ממונעים חשמליים, בעל השם הממושך, מספק הטבת מס של עד 7,500 $ על רכישות חדשות.
סכום האשראי בפועל תלוי בשנה ובדגם שאתה קונה - יש נוסחה המבוססת על כמות האנרגיה שהוא שואב מהסוללה - אבל אתה יכול בקלות לחפש את האשראי המותר שלך ב- אתר מס הכנסה.
אנו מקווים שרבים מזיכויי מס וניכויים אלה יוכיחו אותך ועבור משפחתך.
