עונת המס כבר כאן. ואם חשבתם שהניסיון להבין את קוד המס של ארצות הברית לא יכול להיות ביזנטי יותר, ובכן, טעיתם. כי יש. המגיפה זורעת הרס בהכנות למס מכיוון ש-IRS מכפילה את עצמה כדי לסווג ולהבהיר את ההשלכות של אמצעי הקלה במגפה. 1.9 מיליארד דולר תוכנית חילוץ אמריקאית מסייע, שכן הוא כולל הקלה משמעותית שמטרתה להקל על העומס על ההורים. ו-IRS דחק את המועד האחרון להגשה ל-17 במאי כדי לתת לכולם קצת זמן נוסף. אבל עדיין, הגשת מיסים יכול להיות קצת מבולגן השנה - במיוחד עבור ההורים. בין אם אתה לוקח על עצמך את המשימה לבד או נכנס עם מקצוען מס, הנה תשעה דברים חשובים שכדאי לקחת בחשבון לפני שקופצים להכנת המס שלך לשנת 2020.
1. בדוק היטב את הרווחים שלך לשנת 2019 ו-2020 לפני שאתה ממהר להגיש בקשה.
זה אולי נשמע מנוגד לאינטואיציה, אבל במקרים מסוימים, ייתכן שיהיה הגיוני להגיש בקשה להארכה על המסים שלך לשנת 2020. הנה הסיבה: תוכנית ההצלה האמריקאית משתמשת בהחזר המס שלך לשנת 2019 או 2020 כדי לקבוע לכמה גירוי אתה זכאי. ואם הרווחת יותר כסף ב-2020 מאשר ב-2019, אתה עלול להיסגר מהסיבוב הבא של הגירוי. אם אתה רווק ומרוויח פחות מ-75,000 דולר, תקבל 1,400 דולר - ואם אתה נשוי ומרוויח פחות מ-150,000 דולר במשותף, תקבל 2,800 דולר.
אבל הנה הקאץ' - ההפסקה של שתי התוכניות הללו היא 80,000$/160,000$. כלומר, אם הרווחתם פחות מזה ב-2019, אבל יותר ב-2020, לא תקבלו כלום. "זה לא כולל רק את התשלומים האלה, אלא זה כולל גם את תשלומי התמריצים של $1,400 עבור התלויים שאתה מוסיף על המס שלך חזרה - ילדים מתחת לגיל 18 ותלויים עד גיל 24 שאתה משלם עבורם יותר מחמישים אחוז מההוצאות", אומר ג'נקין. אז לעלייה או ירידה קטנה יחסית ברווחים שלך מ-2019 ל-2020 עשויות להיות השלכות משמעותיות.
2. אל תשכח שהאבטלה שלך חייבת במס.
"הבעיה מספר אחת שראיתי מגיעה עם לקוחות לשנת 2020 היא שהם לא ידעו שלקיחת דמי אבטלה היא אירוע חייב במס", אומר רו"ח ניו יורק ג'ונתן מדוז. זכור לתבוע את האבטלה שלך בעת ההגשה. אם לא נלקח מסים בעת משיכת המחאות אבטלה, ייתכן שתצטרך להתכונן לחייב יותר ממה שחשבת.
3. לתרום תרומה לצדקה? כדאי לנכות את זה.
אולי אתה, כמוני, לא היית הרוס כלכלית בחודשים הראשונים של נגיף הקורונה, והתרגשת לתרום לאלה שהיו. אולי תרמתם לבנק מזון מקומי, או שצפיתם באותו טלפון ביחד בבית באפריל שבו טיילור סוויפט והרולינג סטונס נתנו לך השראה להוציא את כרטיס האשראי שלך כדי לשלוח כסף ל- מי. הודות לחוק CARES, אתה יכול לנכות את ההוצאה הזו - או כל תרומה אחרת לצדקה - עד 300 דולר בסך הכל, גם אם אתה חלק מכמעט 90 אחוז מהמגישים שלוקחים ניכוי סטנדרטי.
4. ילדת השנה? ודא שיש להם מספר תעודת זהות.
זה אולי נשמע מובן מאליו, אבל אם היה לך ילד בשנת 2020, ודא שיש לו מספר תעודת זהות כך שאתה יכול לתבוע אותם בתור התלויים שלך - ולהיות זכאי להטבות המס והזיכויים שיגיעו לך דֶרֶך. "אנשים שוכחים. זה קורה", אומר מדוז. אם התינוק שלך נולד בבית החולים, סביר להניח שהתחלת את התהליך שם; אם עברת לידת בית, אתה צריך להתחיל את התהליך בעצמך במשרד לביטוח לאומי.
5. אם אתה עצמאי וחולת עקב נגיף הקורונה בשנת 2020, או טיפלת במישהו שהיה חולה בקורונה, אתה עשוי להיות זכאי לזיכוי.
להורים שעובדים עבור עצמם היה קשה בשנת 2020, אך חלקם עשויים למצוא הקלה בטופס 7202 של מס הכנסה. אם חלית מ-COVID והיית צריך לקחת חופש, או טיפלת בבן משפחה או ילד שחלה, אתה עשוי להיות זכאי לזיכוי מס, בשווי של עד עשרה ימי עבודה, על סמך הרווחים שלך. במיוחד, זה חל גם על אלה שספקי הטיפול בילדים שלהם נסגרו עקב אמצעי הזהירות של COVID. (זה הרבה מאיתנו.)
6. אם קנית ביטקוין - או קריפטו אחר - אתה צריך להתייאש.
בדיוק כשביטקוין בודד עובר את רף 50,000 הדולרים, מס הכנסה מתחיל להיות רציני לגבי מטבעות קריפטוגרפיים. בהחזרה שלך לשנת 2020 תתבקש לסמן תיבה אם "בכל עת במהלך שנת 2020, האם מכרת, קיבלת, שלחת, החלפת או רכשת עניין פיננסי כלשהו בכל מטבע וירטואלי." זה מעניין שהם לא שואלים אותך אם מכרת מטבע דיגיטלי כלשהו והרווחת ממנו - וזה יהיה אירוע חייב במס שתצטרך לספק ניירת עבור. הם שואלים אותך אם אתה מחזיק כזה, אז גם אם לא היה אירוע חייב במס, אתה עדיין אומר ל-IRS שאתה הבעלים של קריפטו. זה, אומר ג'נקין, הוא מלפפון חמוץ אמיתי. "יישומי מטבעות קריפטו כמו Coinbase ו-Kraken לא מספקים 1099 ל-IRS, כך ש-IRS לא יידע אם הרווחת כסף או לא", הוא אומר. "אני חושב שיהיו לך אנשי הרשת האפלה העמוקה שלא אומרים כלום לממשלה. ויהיו לך אנשים שדואגים שיש להם חשבון - ואז מס הכנסה יתהה למה הם לא קיבלו את כספי המסים שלהם".
7. יש ילד מבוגר בבית? אולי תצטרך לנהל שיחה מביכה.
תוכנית ההצלה האמריקאית פותחת כספי גירוי לכל מי שיש לו תלויים - כלומר ילדים בוגרים (מתחת לגיל 24) וסטודנטים המתגוררים בבית עם הוריהם מתאימים כעת הורים תמורת 1,400 דולר לסיוע (אם הרווחים שלהם נמוכים מהסכומים שצוינו ב-#1.) הנה המלכוד: בנך בן ה-20 עם כמה משרות חלקיות עשוי לחשוב שהוא זכאי להמחאה עַצמוֹ. "זו הולכת להיות שיחה אמיתית. החזקה היא תשע עשיריות מהחוק, אתה יודע? אם אתה משלם את רוב ההוצאות שלהם, והם תלויים שלך, זה לא הכסף שלהם - זה הכסף שלך, או 'שלנו'", אומר ג'נקין.
8. אל תשכח את שלב הרובין שלך.
אם אתה אחד מ-13 מיליון האנשים ששיחקו בבורסה דרך ה אפליקציית Robinhood בשנת 2020, עשויות להיות לך השלכות מס, אם ניצחת או הפסדתם. החברה לא שולחת 1099s בדואר - תצטרך להיכנס לחשבון שלך כדי להוריד אותם. יש סוחרי יום שכן דיווח על דוחות מס Robinhood באורך 374 עמודים. בהצלחה.
9. ואל תשכחו את תרומות בני הזוג.
אולי אתה כבר יודע שיש לך עד 15 באפריל לממן את חשבון ה-IRA שלך לשנת 2020, ולהרוויח כל הטבות מס על כך. אבל אולי אתה לא יודע שאתה יכול לממן גם את השותף שלך. "אם יש מפרנס אחד במשק בית, אותו אדם יכול לתרום לא רק ל-IRA שלו, אלא גם ל-IRA עבור בן הזוג", אומר ג'ף ווין, שותף מנהל ב- ייעוץ בינלאומי לנכסים. “זה באמת נפוץ שאנשים שוכחים שבן זוג ללא עבודה עדיין יכול לקבל IRA על שמם, כל עוד זה ממומן על ידי בן זוג עם הכנסה מספקת".
