税金の季節であり、現在、家賃から食料品まですべての価格が記録的な高値を示しているため、全国の家族は 4 月 18 日に少し余分な現金を手に入れる方法を探しています。 幸いなことに、払い戻しを最大限に活用したり、納税額を減らしたり、IRS から未払いのすべてを取り戻す方法がいくつかあります。 ただし、早期に開始し、申告する前に税務計画を策定することが重要です。
「これらの項目の中には、控除を受ける予定の年に計画を立てる必要があるものがあります」とラッセル エフライム、CPA、マネージング ディレクター CBIZ マーク パネス 説明した。 「事前に計画を立てることで、4 月に多額の税金を請求されるのを避けることができます。また、それに応じて計画できるように、還付額のアイデアを提供することもできます。」
税金に集中する際に、納税義務を制限し、できれば IRS からの還付を受けるために集中すべき 5 つの分野を以下に示します。
1. 出願ステータスを考慮する
申請ステータスによって、請求できる標準控除額が決まります。 ほとんどの夫婦にとって、共同で提出することが最善の策であり、最高水準の控除を提供しますが、夫婦で別々に提出するステータスが正しい選択である場合もあります。
一部の費用は、調整総収入 (AGI) の 7.5% を超える場合にのみ控除として使用できます。 配偶者の一方がその基準を超える多額の医療費またはその他の控除を受けている場合、 別々にあなたのAGIを下げ、あなたが提出した場合よりも多くの費用を差し引くことができます 一緒。
ただし、個別に提出すると、一部の控除が除外されます — 児童および扶養家族のケア控除、所得税控除 (EITC)、および American Opportunity または Lifetime Learning の教育単位は、これらの提出には利用できない場合があります。 別々に。 そうでなければこれらのクレジットの資格がある場合は、両方の方法で計算を行い、申請する前にどちらのメリットが最も大きいかを確認してください.
ために 離婚した夫婦、 親権を持つ親は、世帯主として申請することができ、独身者として申請する場合よりも大きな標準控除を受けることができます。
2. 控除の明細化
標準控除額は 2017 年に大幅に増加したため、人々は以前ほど項目を分けていません。 項目化するか、標準控除を受けるかを選択するときは、計算を行うことが重要です。
「親はどちらか控除額が高い方をとるべきです」とエフライムは言いました。 「あなたの税金を準備するとき、あなたまたはあなたの税理士は、それが標準的な控除よりも有益かどうかを判断するために、利用可能な項目別控除額を常に計算する必要があります.」
多額の慈善寄付、医療費、住宅ローンの利子、不動産税、州税または地方税、またはその他の場合 申告ステータスの標準控除を超える控除可能な費用は、標準の代わりにそれらを項目化してください 控除。
また、特定の在宅勤務費用を控除できる場合もあります。 「家族は、利用可能なすべての控除を確実に活用することで、払い戻しを最大化できます」とエフライム氏は述べています。 「多くの新しい保護者が少なくとも週の一部を在宅勤務しているため、一定の控除 特に納税者が自分で経営している場合は、自宅のビジネス使用を利用できる可能性があります。 仕事。"
3. 退職金を最大限に活用する
伝統的な IRA への投資は、退職金を節約するだけでなく、税金を引き下げ、一線を越えて還付の対象となる可能性を秘めた素晴らしい方法です。 IRA への拠出は控除可能であり、調整後の総収入が減少します。 提出期限 (2023 年 4 月 18 日) までに、2022 年の課税年度の拠出額を最大にする必要があります。 Roth IRA ではなく、伝統的な IRA への拠出金のみが控除されることに注意してください。
4. クレジットを活用する
クレジットは、負債を減らし、払い戻しを増やすための貴重なツールであり、課税される所得を減らす控除とは異なり、家族が利用できるものは数多くあります。
連邦所得税を 1 ドル 1 ドルベースで減額します。
家族は子供の税額控除を請求するべきだと Ephraim は説明する。 扶養家族手当は、両親が共に働いているか、仕事を探している間、育児の費用を負担している家族にも利用できます。
彼は、最初の家を購入する新しい家族は、資格があるかどうかアドバイザーに確認する必要があると付け加えています 初めての住宅購入者向けのクレジット。これは、初めての住宅購入で最大 15,750 ドルになる可能性があります。 2022.
注意しないとテーブルにお金を残してしまうので、適用されるクレジットに注意してください。
5. 健康貯蓄口座にダイヤルインする
健康貯蓄口座は、3 つの税制上のメリットを提供します。拠出金は控除可能であり、投資された資金は非課税になり、引き出しは適格な医療費に使用されると非課税になります。
従来の IRA と同様に、資格のある HSA への拠出額には毎年上限があり、ファミリー プランは 7,300 ドル、シングル プランは 3,650 ドルです。
2022 年の申告書に取り組むことは、来年の納税シーズンに向けた戦略を立てる絶好の機会です。 アイデアを練り上げ、IRA や HSA への拠出など、2023 年のリターンに大きな影響を与える変更に着手します。