Skattesesongen nærmer seg med stormskritt. Som alltid er det viktig å få oversikt over alle tilgjengelige kreditter og fradrag for å hjelpe deg og familien din på et høyere økonomisk grunnlag.
Det er en viktig forskjell her: Skattefradrag gir en dollar-for-dollar besparelse på skatteregningen din. Så en kreditt på $1000 vil øke refusjonen din - eller redusere skyldig skatt - med $1000. Skattefradrag reduserer i mellomtiden din skattepliktige inntekt. Et fradrag på $ 1000 for noen i skatteklassen på 24 prosent, for eksempel, skaper en reduksjon på $ 240 i ansvar.
Heldigvis gir noen av de mer populære pausene en større fordel enn tidligere år. Her er 20 av de mer vanlige skattelettelsene foreldre vil se etter når de setter seg ned med 2021-avkastningen.
1. Skattekreditt for barn
Den amerikanske redningsplanloven økte denne inntektsbaserte kreditten til så mye som $3600 for hvert barn under 6 år og til $3000 for hvert barn i alderen 6 til 17. Men de fleste foreldre mottok allerede halvparten av dette i form av månedlige utbetalinger fra juli til desember i fjor. "Det var et forskudd, så du kan få en mindre kreditt når du sender inn skatt og derfor en mindre refusjon," sier Lisa Greene-Lewis, en skatteekspert hos TurboTax.
Hvis det virker forvirrende å beregne hva den gjenværende kreditten din, ikke bekymre deg. Skattemyndighetene sender for tiden ut brev 6419, som viser beløpet for barneskattekredittbetalinger du mottok i 2021 og antall barn som ble brukt til å beregne disse betalingene.
2. Barne- og omsorgskreditt
Barneskattefradraget er ikke det eneste foreldrefokuserte skattelettelsen som ble mer generøs i 2021. Arbeidende foreldre som betaler for omsorg for barn under 13 år - eller forsørgede med psykiske eller fysiske funksjonshemninger - kan også kreve Barne- og omsorgskreditt, som kan hacke opptil $4000 av skatteregningen din. Dette beløpet går opp til $8 000 for to eller flere kvalifiserende pårørende.
Ikke alle kvalifiserer for hele kreditten. Det er en formel som bruker en prosentandel av utgiftene du pådrar deg for din pårørendes omsorg, og den totale kreditten fases ut ved høyere inntektsnivåer.
3. Recovery Rabat Credit
Den tredje stimulansutbetalingen som ble sendt ut i fjor var basert på familiestørrelse og inntekt, men Greene-Lewis sier at regjeringen brukte informasjon fra 2020 eller til og med 2019 selvangivelser for å fastslå at informasjon. "Hvis du fikk en baby i 2021, visste ikke skattemyndighetene det," sier hun.
Du kan også ha gått glipp av det hvis du hadde et fall i inntekt i fjor og var kvalifisert for en større betaling. De som fikk mindre enn hele beløpet kan kreve Recovery Rabat Credit på deres 2021-retur for å gjøre opp forskjellen.
4. Studielånsrentefradrag
I et typisk år vil de fleste studentlåntakere kreve det studielånsrentefradrag, som lar deg trekke opp til $2500 av finanskostnader fra din skattepliktige inntekt. Gitt den pågående frysen av utbetalinger av føderale studielån, har du kanskje ikke noe å trekke fra for 2021. Men hvis du fortsatt måtte betale studielån i fjor – du har for eksempel private lån – kan du fortsatt kreve fradraget.
5. Adopsjonskreditt
Som de som har gått gjennom prosessen godt vet, kan det være en kostbar jobb å adoptere et barn. Du kan kanskje få litt hjelp med det føderale adopsjonskreditt, som er bra for opptil $14 440 per kvalifisert barn. Dette tallet utfases imidlertid for familier som tjener mer enn $216 660 i 2021.
6. 529 Utdanningsspareplaner
Så lenge du brukte pengene i barnets 529-plan for å betale for kvalifiserte utdanningsutgifter - og det inkluderer opptil $10 000 i året for privat K-12-undervisning - beskattes ikke inntektene dine av IRS. Bidrag til disse kontoene er ikke skattefrie på føderalt nivå, men mange stater tilbyr skattefradrag på avkastningen.
7. IRA, 401(k) bidragsfradrag
Bidro du med penger til en kvalifisert pensjonsordning i 2021? I så fall, sørg for at du får full avskrivning på kvalifiserte bidrag. Du kan kreve et fradrag på opptil $19 500 for 401(k) bidrag i 2021, eller opptil $26 000 hvis du er 50 år eller eldre.
For 2021 fikk du lov til å sette inn opptil $6000 i en IRA (eller $7000 hvis du har fylt 50 år). Du kan trekke fra hele beløpet hvis du sender inn en felles avkastning og tjente $105 000 eller mindre — utover den terskelen avvikles fradraget.
8. Helsesparekontofradrag
Helseplaner med høy egenandel er ikke for alle, men de tilbyr lavere premier og lar deg gjøre det trekke bidrag til helsesparekonto. Så når du bruker en HSA, får du i hovedsak rabatt hver gang du betaler en lege- eller sykehusregning. For skatteåret 2021 hadde du lov til å sette $3600 inn på en konto for dekning for deg selv, eller opptil $7200 for familiedekning.
9. Fradrag for medisinske utgifter
Hvis familien din ble sittende igjen med latterlig høye medisinske regninger i 2021, kan onkel Sam tilby litt lettelse. Du kan trekke fra medisinske utgifter som overstiger 7,5 prosent av din justerte bruttoinntekt. Men du må spesifisere fradragene dine for å få denne pausen, så det betyr å fylle ut en Tidsplan A, spesifiserte fradrag.
10. Opptjent skattefradrag
De Opptjent skattefradrag er en livline for lav- og mellominntektsfiler, og gir opptil $5 980 i nødhjelp for familier med to kvalifiserende barn. Men så mange som én av fem amerikanere som er kvalifisert går glipp av hvert år, sier Greene-Lewis.
Selv om du ikke er i den nedre enden av inntektsspekteret, kan du kvalifisere deg hvis du mistet en jobb i fjor eller så lønnen din midlertidig redusert, sier hun. Og det er lettere å kvalifisere denne skattesesongen enn de fleste: For 2021 har du lov til å bruke 2019-inntekten din til å beregne EITC hvis det resulterer i en større refusjon.
11. Fradrag for statlig og lokal skatt
Fradraget for statlig og lokal skatt (SALT) lar deg trekke fra opptil $10 000 i året (eller $5 000 for gifte skattebetalere som sender inn separat) av eiendomsskatt pluss enten inntekts- eller salgsskatt. Men her er gnisten: du kan bare hevde at SALT-fradraget hvis du spesifiserer, noe bare en brøkdel av amerikanerne gjør. Likevel kan det være en verdifull bestemmelse for mange høyere inntektstakere, eller de som bor i stater med heftige skattesatser.
12. Rentefradrag for boliglån
En annen potensiell skattelettelse hvis du spesifiserer: rentene du betalte i fjor på et boliglån, boligkredittlinje (HELOC) eller boliglån. Fra og med 2018 kan du bare trekke fra renter betalt på de første $750 000 med gjeld. Imidlertid er de med lån gitt før 14. desember 2017 kvalifisert for den forrige grensen på 1 million dollar.
13. Høyere utdanningspoeng
Foreldre som får betalt for barnets høyskoleundervisning og relatert materiale i fjor, vil se om de kvalifiserer for enten American Opportunity Tax Credit eller Livstids læringskreditt. Det er noen få viktige forskjeller mellom dem. AOTC, for eksempel, kan bare brukes i fire år, mens LLC ikke har et slikt tak. AOTC er også delvis refunderbart - du kan få 40 prosent av midlene tilbake selv om du ikke skylder noen skatt i 2021.
14. Skattefradrag for selvstendig næringsdrivende
Selvstendig næringsskatt, som består av trygde- og Medicare-skatter, kan være en sjeleknuser for folk som henger opp sin egen singel. Det er fordi 15,3 prosent av inntekten din går til skattemyndighetene – både arbeidsgiveren og ansattes del av disse skattene.
Men det er en rekke skatteregler som hjelper deg med å kompensere regningen ved årets slutt. For eksempel, du kan trekke fra arbeidsgiverdelen av din selvstendig næringsskatt fra din justerte bruttoinntekt. I tillegg kan du kanskje avskrive 20 prosent av dine kvalifisert næringsinntekt, eller QBI, noe som reduserer skatteregningen ytterligere.
15. Selvstendig næringsdrivende helseforsikring fradrag
En enda større avskrivning for mange selvstendig næringsdrivende: dine helsekostnader. Hvis du driver din egen bedrift, du kan kanskje trekke fra alle premiene for deg selv, din ektefelle og dine pårørende, selv om du ikke spesifiserer. Du kan imidlertid ikke trekke dem i måneder da enten du eller din ektefelle var kvalifisert for en arbeidsgiversubsidiert plan.
16. Hjemmekontorfradrag
Hvis det å gå på jobb betyr å gå ned trappene i pyjamasen, kan du kanskje skrive av kostnadene for hjemmekontor. Men det arbeidsområdet må oppfylle standarden for "vanlig og eksklusiv bruk" - det vil si at det ikke kan fungere som din mannehule - og det må være ditt viktigste forretningssted.
17. Fradrag for veldedige donasjoner
Normalt må du spesifisere fradragene dine for å avskrive donasjoner til veldedige organisasjoner. Men kongressen utvidet en CARES Act-bestemmelse som lar hver filgiver trekke fra $300 i bidrag, selv om du tar standardfradraget for 2021. Hvis du er gift og sender inn en felles retur, kan du kreve et fradrag på opptil $600.
18. Fradrag for pedagogutgifter
Hvis du er lærer og betalte for ting som bøker, rekvisita eller datautstyr fra egen lomme, kan du være kvalifisert for en pause på skjema 1040. Kvalifiserte lærere kan kreve et fradrag på opptil $250, så lenge disse utgiftene ikke ble refundert. Gjenstander du brukte for å bekjempe koronaviruset, som personlig verneutstyr og desinfeksjonsmidler, kvalifiserer også.
19. Energikreditt for boliger
Å gjøre hjemmet ditt grønnere kan ikke bare kutte ned på energiregningen, men resultere i en fin rabatt på føderale skatter. Filer som setter på plass enheter som f.eks solenergianlegg og jordvarmepumper i 2021 kan få en kreditt på opptil 26 prosent av verdien.
20. Kreditt for elektrisk drevet motorkjøretøy
Den føderale regjeringen prøver å oppmuntre til overgangen fra biler som brenner fossilt brensel til biler som får strømmen fra en stikkontakt. Disse miljøvennlige variantene kommer vanligvis ikke billige, men IRS hjelper i det minste med regningen. Den langvarige kvalifiserte plug-in-kreditten for elektriske motorkjøretøyer gir et skattelett på opptil $7 500 på nye kjøp.
Den faktiske kreditten avhenger av året og modellen du kjøper – det er en formel basert på hvor mye energi den trekker fra batteriet – men du kan enkelt slå opp den tillatte kreditten din på skattemyndighetenes nettsted.
Her håper vi at mange av disse skattefradragene viser seg å være nyttige for deg og din familie.
