Davčna sezona je tu. In če ste mislili, da poskus ugotovitve davčnega zakonika Združenih držav ne more biti bolj bizantinski, ste se motili. Ker ima. Pandemija povzroča opustošenje pri davčnih pripravah, saj se IRS podvoji, da razvrsti in razjasni posledice ukrepov za olajšanje pandemije. 1,9 milijarde dolarjev Ameriški načrt reševanja pomaga, saj vključuje znatno razbremenitev, ki je namenjena razbremenitvi staršev. In IRS je rok za prijavo prestavil na 17. maj, da bi vsem dal nekaj dodatnega časa. Ampak še vedno, vložitev davkov letos bi lahko postalo malce neurejeno – še posebej za starše. Ne glede na to, ali se naloge lotite samostojno ali greste z davčnim strokovnjakom, je tukaj devet pomembnih stvari, ki jih morate upoštevati, preden skočite na davčne priprave za leto 2020.
1. Pozorno si oglejte svoje zaslužke v letih 2019 in 2020, preden pohitite s prijavo.
To se morda sliši protiintuitivno, vendar bi bilo v nekaterih primerih morda smiselno vložiti zahtevo za podaljšanje davkov za leto 2020. Evo zakaj: American Rescue Plan uporablja vašo davčno napoved za leto 2019 ali 2020, da določi, do kolikšne spodbude ste upravičeni. In če ste leta 2020 zaslužili več denarja kot leta 2019, boste morda izključeni iz naslednjega kroga spodbud. Če ste samski in zaslužite manj kot 75.000 $, boste prejeli 1.400 $ - in če ste poročeni in skupaj zaslužite manj kot 150.000 $, boste prejeli 2.800 $.
Toda tukaj je ulov - postopna opustitev obeh načrtov je 80.000 $/160.000 $. To pomeni, da če ste leta 2019 zaslužili manj kot to, v 2020 pa več, ne boste dobili ničesar. "To ne vključuje samo teh plačil, ampak vključuje tudi 1.400 $ spodbudnih plačil za vzdrževane osebe, ki jih dodate na svoj davek vrnitev — otroci, mlajši od 18 let, in vzdrževanci do 24 let, za katere plačate več kot petdeset odstotkov stroškov,« pravi Jenkin. Sorazmerno majhno povečanje ali zmanjšanje vašega zaslužka od leta 2019 do 2020 ima torej lahko pomembne posledice.
2. Ne pozabite, da je vaša brezposelnost obdavčena.
»Težava številka ena, ki sem jo opazil pri strankah za leto 2020, je, da niso vedeli, da je črpanje nadomestil za brezposelnost obdavčljiv dogodek,« pravi NYC CPA Jonathan Medows. Ne pozabite zahtevati brezposelnosti ob prijavi. Če pri sestavljanju čekov za brezposelnost niste imeli odtegnjenih davkov, se boste morda morali pripraviti, da boste dolgovali več, kot ste mislili.
3. Naredite dobrodelni prispevek? Moral bi ga odšteti.
Morda tudi vi, tako kot jaz, v prvih nekaj mesecih COVID-a niste bili ekonomsko uničeni in ste bili ganjeni, da ste prispevali k tistim, ki so bili. Morda ste darovali lokalni banki hrane ali pa ste aprila gledali teleton Skupaj doma kjer so vas Taylor Swift in Rolling Stonesi navdihnili, da ste vzeli kreditno kartico in poslali denar na WHO. Zahvaljujoč zakonu CARES lahko te izdatke – ali katero koli drugo dobrodelno donacijo – odštejete do skupnega zneska 300 $, tudi če ste del skoraj 90 odstotkov prijaviteljev, ki vzamejo standardni odbitek.
4. Ste imeli letos otroka? Prepričajte se, da imajo številko socialnega zavarovanja.
To se morda sliši očitno, toda če ste imeli otroka leta 2020, se prepričajte, da ima številko socialnega zavarovanja tako da jih lahko zahtevate kot vzdrževane osebe – in izpolnjujete pogoje za davčne ugodnosti in dobropise, ki prihajajo način. »Ljudje pozabljajo. To se zgodi,« pravi Medows. Če se je vaš otrok rodil v bolnišnici, ste verjetno tam začeli postopek; če ste imeli porod doma, morate postopek začeti sami na uradu za socialno varnost.
5. Če ste samozaposleni in ste leta 2020 zboleli zaradi COVID-a ali ste skrbeli za nekoga, ki je bil bolan za COVID, ste morda upravičeni do kredita.
Staršem, ki delajo zase, je bilo leta 2020 težko, a nekateri bodo morda našli olajšavo z obrazcem IRS 7202. Če ste zboleli za COVID in ste morali vzeti dopust ali skrbeti za družinskega člana ali otroka, ki je zbolel, ste lahko upravičeni do davčnih olajšav, do deset dni dela, glede na vaš zaslužek. Predvsem to velja tudi za tiste, pri katerih so otroški varstveniki zaprli zaradi previdnostnih ukrepov COVID. (To nas je veliko.)
6. Če ste kupili bitcoin – ali drugo kriptovaluto – morate priznati.
Tako kot en sam Bitcoin preseže mejo 50.000 dolarjev, se IRS resno ukvarja s kriptovalutami. Ob vračilu za leto 2020 boste morali potrditi polje, ali ste »ali kadar koli v letu 2020 prodali, prejeli, pošiljali, zamenjali ali kako drugače pridobili kakršen koli finančni interes v katerem koli virtualna valuta." Zanimivo je, da vas ne sprašujejo, ali ste prodali katero koli digitalno valuto in na njej ustvarili dobiček - kar bi bil obdavčljivi dogodek, ki bi ga morali zagotoviti papirologija za. Sprašujejo vas, ali jih imate, tako da tudi če ni bilo obdavčljivega dogodka, IRS še vedno poveste, da ste lastnik kriptovalute. Jenkin pravi, da je to prava kumarica. "Aplikacije za kriptovalute, kot sta Coinbase in Kraken, IRS ne zagotavljajo 1099, zato IRS ne bo vedel, ali ste zaslužili denar ali ne," pravi. »Mislim, da boste imeli ljudi iz globokega temnega spleta, ki vladi ničesar ne povedo. In imeli boste ljudi, ki so resnični, da imajo račun - in potem se bo davčna uprava spraševala, zakaj niso prejeli svojega davkov."
7. Imate v hiši odraslega otroka? Morda boste morali imeti neroden pogovor.
Ameriški reševalni načrt odpira denar za spodbude vsem, ki imajo vzdrževane osebe – kar pomeni, da odrasli otroci (mlajši od 24 let) in študenti, ki živijo doma s starši, zdaj izpolnjujejo pogoje za staršem za 1.400 $ pomoči (če je njihov zaslužek pod zneski, navedenimi v #1.) Tukaj je ulov: vaš 20-letni sin z nekaj zaposlitvami s krajšim delovnim časom bo morda mislil, da izpolnjuje pogoje za ček samega sebe. »To bo pravi pogovor. Posest je devet desetin zakona, veš? Če plačujete večino njihovih stroškov in so vaši vzdrževani, to ni njihov denar - to je vaš ali 'naš' denar,« pravi Jenkin.
8. Ne pozabite na svojo Robinhood fazo.
Če ste eden od 13 milijonov ljudi, ki so igrali na borzi prek Aplikacija Robinhood leta 2020 imate lahko davčne posledice, če ste zmagali ali izgubili. Podjetje ne pošilja po pošti 1099 - za prenos se boste morali prijaviti v svoj račun. Nekateri trgovci so poročanje Robinhood davčna poročila dolga 374 strani. Vso srečo.
9. In ne pozabite na prispevke zakoncev.
Morda že veste, da imate do 15. aprila čas za financiranje svojega računa IRA za leto 2020 in pridobite morebitne davčne ugodnosti za to. Morda pa ne veste, da lahko financirate tudi svojega partnerja. "Če je v gospodinjstvu en hranilec, lahko ta oseba prispeva ne samo k svoji lastni IRA, ampak tudi k IRA za zakonca," pravi Jeff Winn, poslovodni partner pri Svetovanje o mednarodnih premoženjih. “Res je običajno, da ljudje pozabijo, da lahko zakonec brez službe še vedno ima IRA v svojem imenu, če ga financira zakonec z velikimi dohodki."
