Skattesäsongen närmar sig med stormsteg. Som alltid är det viktigt att ha koll på alla tillgängliga krediter och avdrag för att hjälpa dig och din familj att få en bättre ekonomisk grund.
Det finns en viktig skillnad här: Skatteavdrag ger en dollar-för-dollar-besparing på din skattesedel. Så en kredit på 1 000 USD kommer att öka din återbetalning – eller minska din skyldig skatt – med 1 000 USD. Skatteavdrag minskar samtidigt din skattepliktiga inkomst. Ett avdrag på 1 000 $ för någon i skatteklassen på 24 procent, till exempel, skapar en minskning på 240 $ i ditt ansvar.
Lyckligtvis erbjuder några av de mer populära rasterna en större fördel än tidigare år. Här är 20 av de vanligaste skattelättnadsbestämmelserna som föräldrar kommer att vilja leta efter när de sätter sig ner med sin avkastning för 2021.
1. Barnskatteavdrag
American Rescue Plan Act ökade denna inkomstbaserade kredit till så mycket som $3 600 för varje barn under 6 år och till $3 000 för varje barn i åldern 6 till 17. Men de flesta föräldrar fick redan hälften av det i form av månatliga betalningar från juli till december förra året. "Det var ett förskott, så du kan få en mindre kredit när du lämnar in din skatt och därför en mindre återbetalning", säger Lisa Greene-Lewis, en skatteexpert på TurboTax.
Om det verkar förvirrande att beräkna din återstående kredit, oroa dig inte. IRS skickar för närvarande ut brev 6419, som listar mängden barnskatteavdrag som du fick 2021 och antalet barn som användes för att beräkna dessa betalningar.
2. Barn- och omsorgskredit
Barnskatteavdraget är inte den enda föräldrafokuserade skattelättnaden som blev mer generös 2021. Arbetande föräldrar som betalar för vård av barn under 13 år – eller anhöriga med psykiska eller fysiska handikapp – kan också göra anspråk på Barn- och omsorgskredit, vilket kan hacka upp till 4 000 USD av din skattesedel. Det beloppet går upp till $8 000 för två eller flera kvalificerade anhöriga.
Alla kvalificerar sig dock inte för hela krediten. Det finns en formel som använder en procentandel av kostnaderna du ådrar dig för din anhörigas vård, och den totala krediten fasar ut vid högre inkomstnivåer.
3. Återvinningsrabattkredit
Den tredje stimulansbetalningen som skickades ut förra året baserades på familjens storlek och inkomst, men Greene-Lewis säger att regeringen använde information från 2020 eller till och med 2019 års skattedeklarationer för att fastställa att information. "Om du fick barn 2021 visste inte IRS det", säger hon.
Du kan också ha missat om du hade en minskning i inkomst förra året och var berättigad till en större betalning. De som fick mindre än hela beloppet kan göra anspråk på Återvinningsrabattkredit på deras återkomst 2021 för att kompensera skillnaden.
4. Ränteavdrag för studielån
Under ett typiskt år skulle de flesta studentlåntagare göra anspråk på det studielånsränteavdrag, vilket låter dig subtrahera upp till 2 500 USD i finansieringskostnader från din skattepliktiga inkomst. Med tanke på den pågående frysningen av betalningar av federala studielån kanske du inte har något att dra av för 2021. Men om du ändå var tvungen att betala ut studielån förra året – du har till exempel privatlån – kan du fortfarande kräva avdraget.
5. Adoptionskredit
Som de som har gått igenom processen väl vet kan det vara en dyr ansträngning att adoptera ett barn. Du kanske kan få lite hjälp med det federala adoptionskredit, vilket är bra för upp till $14 440 per berättigat barn. Den siffran avvecklas dock för familjer som tjänar mer än 216 660 $ 2021.
6. 529 Utbildningssparplaner
Så länge du använde pengarna i ditt barns 529-plan för att betala för kvalificerade utbildningskostnader - och det inkluderar upp till $10 000 per år för privat grundskoleundervisning - beskattas inte dina inkomster av IRS. Bidrag till dessa konton är inte skattefria på federal nivå, men många stater erbjuder ett skatteavdrag på deras avkastning.
7. IRA, 401(k) Bidragsavdrag
Bidrog du med pengar till en kvalificerad pensionsplan 2021? Om så är fallet, se till att du får hela avskrivningen på berättigade bidrag. Du kan begära ett avdrag på upp till $19 500 för 401(k) bidrag 2021, eller upp till 26 000 USD om du är 50 år eller äldre.
För 2021 fick du lägga upp till 6 000 USD i en IRA (eller 7 000 USD om du har fyllt 50 år). Du kan dra av hela det beloppet om du lämnar in en gemensam avkastning och tjänade 105 000 USD eller mindre — Efter denna tröskel avvecklas avdraget.
8. Hälsosparkontoavdrag
Högavdragsgilla hälsoplaner är inte för alla, men de erbjuder lägre premier och låter dig göra det dra av bidrag till ett hälsosparkonto. Så när du använder en HSA får du i princip rabatt varje gång du betalar en läkare eller sjukhusräkning. För skatteåret 2021 fick du sätta in 3 600 USD på ett konto för att endast täcka dig själv, eller upp till 7 200 USD för familjetäckning.
9. Avdrag för sjukvårdskostnader
Om din familj lämnades med löjligt höga medicinska räkningar 2021, kan Uncle Sam erbjuda lite lättnad. Du kan dra av sjukvårdskostnader som överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst. Men du måste specificera dina avdrag för att få denna paus, så det betyder att du fyller i en Schema A, specificerade avdrag.
10. Inkomstskatteavdrag
De Inkomstskatteavdrag är en livlina för personer med låg och medelinkomst, som ger upp till $5 980 i lättnad för familjer med två kvalificerade barn. Men så många som en av fem amerikaner som är berättigade missar varje år, säger Greene-Lewis.
Även om du inte är i den nedre delen av inkomstspektrumet kan du kvalificera dig om du förlorade ett jobb förra året eller såg dina löner tillfälligt sänkas, säger hon. Och det är lättare att kvalificera den här skattesäsongen än de flesta: för 2021 får du använda din inkomst 2019 för att beräkna EITC om det resulterar i en större återbetalning.
11. Statligt och lokalt skatteavdrag
Det statliga och lokala skatteavdraget (SALT) låter dig dra av upp till 10 000 USD per år (eller 5 000 USD för gifta skattebetalare som anmäler separat) för fastighetsskatt plus antingen inkomst- eller försäljningsskatt. Men här är rubbet: du kan bara hävda det SALT-avdraget om du specificerar, något som bara en bråkdel av amerikanerna gör. Ändå kan det vara en värdefull försörjning för många högre inkomsttagare, eller de som bor i stater med rejäla skattesatser.
12. Bolåneränteavdrag
En annan potentiell skattelättnad om du specificerar: räntan du betalade förra året på ett bolån, home equity line of credit (HELOC) eller bostadslån. Från och med 2018 kan du endast dra av ränta som betalas på de första $750 000 skulderna. De med lån gjorda före den 14 december 2017 är dock berättigade till den tidigare gränsen på 1 miljon USD.
13. Högskolepoäng
Föräldrar som får betalt för sina barns högskoleundervisning och relaterat material förra året kommer att vilja se om de kvalificerar sig för antingen American Opportunity Tax Credit eller den Lifetime Learning Credit. Det finns några viktiga skillnader mellan dem. AOTC, till exempel, kan bara användas i fyra år, medan LLC inte har något sådant tak. AOTC är också delvis återbetalningsbar - du kan få 40 procent av medlen tillbaka även om du inte är skyldig någon skatt 2021.
14. Skatteavdrag för egenföretagare
Egenföretagarskatten, som består av socialförsäkrings- och Medicare-skatter, kan vara en själskrossare för människor som hänger upp sin egen singel. Det beror på att 15,3 procent av din inkomst går till IRS – både arbetsgivaren och anställdas del av dessa skatter.
Men det finns ett antal skatteregler som hjälper till att kompensera din räkning vid årets slut. Till exempel, du kan dra av arbetsgivardelen av din egenföretagsskatt från din justerade bruttoinkomst. Dessutom kan du kanske skriva av 20 procent av ditt kvalificerad näringsinkomst, eller QBI, vilket ytterligare sänker din skatteräkning.
15. Sjukförsäkringsavdrag för egenföretagare
En ännu större avskrivning för många egenföretagare: dina sjukvårdskostnader. Om du driver ditt eget företag, du kanske kan dra av alla premier för dig själv, din make och dina anhöriga, även om du inte specificerar. Du kan dock inte dra av dem under månader då antingen du eller din make var berättigade till en arbetsgivarsubventionerad plan.
16. Hemmakontorsavdrag
Om att gå till jobbet innebär att gå ner för trappan i din pyjamas, kanske du kan skriva av kostnaden för din hemmakontor. Men den arbetsytan måste uppfylla standarden för "vanlig och exklusiv användning" - det vill säga, den kan inte fungera som din mansgrotta - och den måste vara din huvudsakliga verksamhetsplats.
17. Avdrag för donationer till välgörenhet
Normalt sett måste du specificera dina avdrag för att kunna skriva av donationer till välgörenhetsorganisationer. Men kongressen utökade en CARES Act-bestämmelse som tillåter varje fil att dra av $300 i bidrag, även om du tar standardavdraget för 2021. Om du är gift och lämnar in en gemensam deklaration kan du begära ett avdrag på upp till $600.
18. Avdrag för pedagogkostnader
Om du är lärare och betalat för saker som böcker, tillbehör eller datorutrustning ur fickan, kan du vara berättigad till en paus på din blankett 1040. Berättigade pedagoger kan göra anspråk på ett avdrag på upp till 250 USD, så länge dessa utgifter inte ersatts. Föremål du använde för att bekämpa coronaviruset, som personlig skyddsutrustning och desinfektionsmedel, är också kvalificerade.
19. Energikredit för bostäder
Att göra ditt hem grönare kan inte bara minska dina energiräkningar, utan också resultera i en fin rabatt på dina federala skatter. Filare som sätter på plats enheter som t.ex solenergisystem och bergvärmepumpar år 2021 kan få en kredit på upp till 26 procent av sitt värde.
20. Kredit för eldrivna motorfordon
Den federala regeringen försöker uppmuntra övergången från bilar som förbränner fossila bränslen till bilar som får sin ström från ett eluttag. Dessa miljövänliga varianter är vanligtvis inte billiga, men IRS hjälper åtminstone till med räkningen. Den långa namnet Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit ger en skattelättnad på upp till $7 500 på nya inköp.
Det faktiska kreditbeloppet beror på år och modell du köper - det finns en formel baserad på hur mycket energi den drar från batteriet - men du kan enkelt slå upp din tillåtna kredit på IRS hemsida.
Vi hoppas att många av dessa skattelättnader och avdrag visar sig vara användbara för dig och din familj.
