הפכתי לאבא מוקדם יותר השנה. הדברים התנהלו מצוין. אבל עונת המס מעוררת בי חרדה - או חרדה יותר ממה שקרה בשנה שעברה. השאלה העיקרית שלי היא לגבי ניכויים, שבעיני, די מבלבלים. מבחינת התמונה הגדולה, איך אני יודע אם יש טעם לפרט או לתבוע ניכוי מס רגיל? מה לגבי פטורים ממס? אני יודע שרבים בוטלו במידה רבה בחוק הפחתת מסים ומשרות, אבל האם נשארו כאלה? עשיתי גם כמה עבודות בבית שלי השנה (שיפוץ חדר תינוק חדש). האם זו מחיקת מס? ומה לגבי הורה טרי ניכויי מס וקרדיטים? אני יודע שזה הרבה אבל האם אתה יכול לתת עצה בכל הנוגע להנחות מס? מה עלי לקחת בחשבון וממה עלי להתעלם? תודה מראש. - ריאן, באמצעות דואר אלקטרוני.
מזל טוב, בנאדם - ואל תדאג. הרבה הורים טריים מקבלים את המראה של צבאים בפנסים כשעונת המס מתגלגלת. זה לא פלא. יש יותר פיתולים בקוד ה-IRS מאשר יש בו טַפִּיל. אני אראה אם אני לא יכול לעזור לפשט את הדברים קצת.
חוק קיצוצי המס ועבודות, או TCJA, אכן הגביל כמה ניכויים (עוד על כך עוד רגע). אבל, אולי חשוב יותר, זה הפך את פעולת פירוט הניכויים למיושנת עבור חלק ענק של האוכלוסייה. זה בגלל שזה כמעט הכפיל את הניכוי הסטנדרטי.
בעוד שפירוט מפחית את ההכנסה החייבת שלך בהתבסס על עמידה בקריטריונים מסוימים, הניכוי הסטנדרטי הוא סוג של סיכום שבו אתה יכול להשתמש במקום פירוט. עבור שנת המס 2019, רווקים ונשואים המגישים דו"ח נפרד, אתה יכול לנכות $12,200 מההכנסה שלך. אם אתה מגיש דו"ח משותף עם בן / בת הזוג, אתה יכול לנכות 24,400 $.
הסיבה היחידה שתרצה לעבור את הכאב של פירוט היא אם הניכויים השונים שלך מסתכמים יותר מהסכומים האלה. זה לא המקרה עבור רוב האנשים. קרן המסים צופה כי רק כ-13.7% מהמגישים יפרטו את ההחזר שלהם לשנת 2019, פחות ממחצית מהאחוז שהיו עושים זאת אלמלא נחקק ה-TCJA מעולם.
הנחות מס: לפרט או לא לפרט
גם אם אתה די בטוח שהניכוי המס הסטנדרטי הוא ההימור הטוב יותר, הייתי ממליץ לך לעשות קצת אחורה של חישובי המעטפה, רק כדי להיות בטוח. עכשיו, המציאות היא שהרבה אנשים הולכים להשתמש בתוכנת מס שמבררת את זה בשבילך. מספיק נכון. אבל סיכום ה"יהיה" שלך מפורט הוצאות הוא תרגיל שימושי משתי סיבות:
- זה עוזר לך להבין טוב יותר את קוד המס וכיצד להפחית את החבות שלך קדימה
- אתה רוצה לוודא שהתוכנה תופסת את כל ההוצאות הרלוונטיות שלך.
עם זאת, הנה כמה מהניכויים הנפוצים יותר לפרט שתרצה להבין.
מסים ממלכתיים ומקומיים (SALT): אתה יכול לנכות את מיסי הרכוש שלך, בתוספת מס הכנסה ממלכתי/מקומי (כולל כל מי שיצא מהמשכורת שלך) אוֹ מיסי מכירה ששילמת במהלך השנה. ה TCJA הגביל את הניכוי ב-10,000 דולר, צער רב של אנשים שחיים באזורים יקרים ועמוסי מיסים במדינה.
ריבית משכנתא: הנה עוד עניין גדול לבעלי בתים. לפי ה-TCJA, אתה יכול לנכות את ריבית המשכנתא על עד 750,000 דולר מהקרן מבית ראשון או שני - או עד מיליון דולר, אם קנית אותו לפני 15 בדצמבר 2017. במקרים רבים, אתה יכול גם לנכות כל ריבית ששולמה מראש, או נקודות ששילמת כשקנית את הבית. בדרך כלל, המלווה שלך ישלח לך טופס 1098 המפרט את הסכומים הללו עבורך.
תרומות שיכולות לשמש לצדקה: אני מקווה ששמרת את הקבלות אם ביצעת תשלומים לצלב האדום או למזווה האוכל המקומי שלך בשנה שעברה. אתה יכול לנכות כל תרומה שתרמת לארגון פטור ממס, מה שיכול לעזור לך לעבור את גיבנת הניכוי הסטנדרטית.
הוצאות רפואיות: עבור 2019, אתה רשאי לפרט עלויות רפואיות העולות על 7.5 אחוז מההכנסה הברוטו המתואמת שלך. עכשיו, זה רף די גבוה ברוב המקרים. אבל עבור מישהו שזה עתה ילד וחווה את הטירוף של עלויות הבריאות בארה"ב, אתה יכול פשוט להפעיל את זה. זה נשמע שהבן או הבת שלך הגיעו בשנת 2020, מה שאומר שכל הוצאות הלידה האלה לא ייחשבו בעונת המס הזו. אבל ביקורי רופא או בדיקות שאשתך קיבלה בשנה שעברה יכולים להמשיך בחזרה שלך ב-2019, אם הם עוברים את הרף של 7.5 אחוזים.
אלה רק הנפוצים יותר. רשימת הניכויים ארוכה מכדי לכלול כאן, אבל היא מורכבת מכל דבר, החל מהפסדי הימורים וכלה בהוצאות שנגרמו לך כתוצאה מאסון טבע. אם יש לך ספק אם הוצאות כלשהן ששילמת בשנה שעברה זכאיות להקלות מס, לא יזיק לבדוק אותן.
זיכוי מס והנחות מס 'מעל הקו'
ניכויי המס שכבר הזכרתי הם כאלה שתוכלו לתבוע רק אם תפרטו. אבל יש גם ניכויי מס שנקראים "מעל הקו", שבהם אתה יכול להשתמש כדי לבטל את חשבון המס שלך, גם אם אתה משתמש בניכוי הסטנדרטי. טצינור כולל דברים כמו ריבית הלוואת סטודנטים, תרומות ל-IRA מסורתי, הוצאות מעבר לעבודה חדשה, והחלק של מס העצמאים שניתן לניכוי.
כמו כן נכללים באותו קיבוץ: תרומות לא חשבון חיסכון בריאותי (HSA). אם במקרה היה לך או לבן/בת הזוג שלך קופת חולים עם השתתפות עצמית גבוהה בשנה שעברה, יש לך עד המועד האחרון להגשת מס השנה לתרום תרומות לשנת 2019. זוהי דרך טובה לחסוך מעט בעלויות הרפואיות שלך, גם אם השתמשת בניכוי הסטנדרטי.
אתה יכול גם לתפוס קרדיטים, כולל כמה חשובים המיועדים להורים, ללא קשר אם אתה מפרט או לא. אחד שבהחלט יעזור לרכך את המכה של כל הוצאות התינוק החדשות הללו הוא זיכוי המס לילד, שעלו עד 2,000 $ לילד לאחר ה-TCJA (אם כי זה נמוך יותר אם אתה חורג ממגבלות הכנסה מסוימות).
שלא כמו ניכויים, זיכויים מפחיתים את חבות המס שלך על בסיס דולר לדולר, כלומר א זיכוי בסך $2,000 למעשה מקטין את הסכום שאתה חייב (או מגדיל את ההחזר שלך, לפי המקרה) ב- $2,000. זיכוי המס לילד, במיוחד, הוא דרכו של הדוד סם לזרוק לך עצם לאחר שהוציא הון קטן כדי להביא ילד חדש לעולם.
קרדיט נוסף שאולי תרצה לבדוק, אם אתה ואמא שניכם עובדים, הוא האשראי לטיפול בילד ובתלויים. אם שילמת למישהו - בין אם זה בייביסיטר או מעון יום - כדי לטפל בילד מתחת לגיל 13, סביר להניח שתוכל לקבל הקלה מסוימת.
בעת קביעת גודל הזיכוי, אתה רשאי לכלול עד $3,000 של הוצאות מזכה עבור ילד אחד או $6,000 עבור שני ילדים או יותר. החלק שאתה מותר בפועל לתבוע כזיכוי הוא בין 20 אחוז ל-35 אחוז מההוצאות הללו, על סמך ההכנסה שלך.
אז, כן, זה קצת מבלבל, אבל שווה את הזמן שלך אם הפגזת הרבה בצק כדי שמישהו יצפה בתינוק שלך בזמן שאתה הולך למשרד. רק שים לב שאינך יכול להשתמש בזיכוי עבור הוצאות שכבר שילמת בכסף לפני מס מחשבון הוצאות Flex.
אבוי, אולי תשימו לב שלא הזכרתי שום דבר על שיפוץ חדר ילדים. אלא אם כן אתה מנהל מעון יום ויכול לתבוע אותו כהוצאה עסקית, מס הכנסה לא מתכוון לתת לך שום הקלה עבור זה. אבל אני מקווה שהיית כשיר למספיק הפסקות אחרות כדי לקבל צ'ק שמן נחמד ממשרד האוצר בכל מקרה.
